北京市财政局国处2016年7月.pptVIP

市财政局根据财政预算、国库管理制度和财政财务管理等有关规定，通过预算执行动态监控系统，动态监控财政资金支付、清算过程，及时发现、纠正问题，以防范资金支付使用风险、规范预算执行的监管活动。 ★保证监控疑似信息核实说明的准确性。对实时监控预警的疑似信息，需认真组织做好核实说明反馈。要明确说明监控预警疑似信息是否存在问题，对不存在问题的说明理由及有关依据（附有关文件依据）；对存在问题的，说明整改情况及措施。 国库处联系电话： 孙建运 杨鑫 ??? 3.预算单位使用财政资金向未纳入工资统发的个人发放工资和物业费补贴、采暖补贴、公务交通补贴等，单位零余额账户与个人卡在同一行的，补贴通过零余额账户直接发放到个人卡，不得转至其他账户发放； 预算单位零余额账户与个人卡不在同一行的，单位可开具授权支付指令，将应发放的补贴统一转至个人卡开户行相应账户，不得以现金进行支付。发放补贴产生的资金汇划手续费与批量打卡手续费，合并在财政授权支付业务代理手续费中，各代理银行不得另行向预算单位收取。??? 四、有关规范事项—关于上下级划转财政资金事项 4.预算单位向个人发放离（退）休费、助学金、劳务费等，通过本单位零余额账户划转至个人银行账户进行发放，原则上不得以现金进行支付。??? 5.预算管理部门所属下级单位（在北京市政府采购中心备案的内部定点场所，如会议费、培训费、物业管理费、印刷费、车辆租赁费等）为本部门系统内的单位提供商品或劳务服务的，提供商品或劳务服务的单位作为供应商管理，预算单位可从本单位零余额账户向提供商品或劳务服务的单位划转相应的款项。?? 四、有关规范事项—关于上下级划转财政资金事项 ??? 6.同系统内或不同系统内的预算单位集中办公，预算单位可以将基本经费的水电费、通讯费、燃气费、办公取暖费、办公用房物业管理费等相关经费划转至同系统内的负责统一管理的单位进行支付或划转到集中办公地产权所属单位进行支付相关经费。（同系统内划转需要向市财政局上报相关资料） 四、有关规范事项—关于上下级划转财政资金事项 预算单位的财政电子支付凭证相关要素与预算单位的支票对应的相关信息，原则上保持一致。特别指出预算单位申请办理财政电子支付凭证的时间要与其所开出的支票时间相同。??? 1.关于电子凭证支出经济分类填写。预算单位办理支出个人的公务交通补贴、物业费补贴、采暖补贴业务时，支出经济分类分别填写公务交通补贴（3023901）、物业服务补贴（30315）、采暖补贴（30314）。??? 预算单位办理基本经费或项目经费支出业务时，支出经济分类的款级科目原则上应与预算项目名称相匹配。??? 四、有关规范事项—关于财政电子凭证要素填写事项 2.关于电子凭证收款人、收款银行、支出金额填写。 预算单位在填制《财政授权支付凭证》电子凭证申请方式为“正常”时，电子凭证要素收款人、收款银行、支出金额按实际支付的供应商、供应商的银行及金额填写；为“银行代付”时，电子凭证要素收款人、支出金额按实际委托收费的供应商、支付限额填写，收款银行可不填写；为“一款两票”时，电子凭证要素收款人、支出金额（限额）、用途必须填写，收款银行账号可不填写。??? 四、有关规范事项—关于财政电子凭证要素填写事项 3.关于电子凭证用途填写。 预算单位电子凭证要素用途填写原则上要与支出的经济分类科目相匹配。??? 支出经济分类科目为工资福利支出（301）时，用途匹配填写为工资或个人所得税或职业年金、津贴补贴、奖金、养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、残保金、伙食补助费、绩效工资和其他工资福利支出等。??? 四、有关规范事项—关于财政电子凭证要素填写事项 支出经济分类科目为商品和服务支出（302），用途匹配填写为办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、公务出国（境）费用、维修（护）费、会议费或参加XX的会议、培训费或参加XX的培训、公务接待费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车租用费或公务用车维护费或公务用车保险或公务用车燃料费、其他交通费用或公务交通补贴、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。??? 四、有关规范事项—关于财政电子凭证要素填写事项 支出经济分类科目为对个人和家庭的补助（303），用途匹配填写为离休费、退休费、退职费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房补贴、提租补贴、购房补贴、物业服务补