外资银行现场检查手册 中国金融出版社.pdfVIP

第一章摇 概述 摇 第一节 检查原则 员郾关于现场检查和非现场监测 员郾员摇 。 ， 现场检查与非现场监测是中国人民银行的重要监管方式 在现场检查过程中 检查 人员通过获得的第一手资料， 、 、 。 审查和评估被检查机构的业务经营 财务状况 管理水平等 员郾圆摇 ， 非现场监测主要是一种非实地的日常监管 包括审查被监管机构提交的统计报表 ， ， 和管理报告 定期或不定期与被监管机构的高级管理层会晤等 持续地评估被检查机构的财 务状况和管理政策等。 员郾猿摇 ， 。 现场检查和非现场监测各有特点 在监管工作中发挥着不同作用 非现场监测效 、 、 ， ， ， 率高 覆盖面广 信息持续 通过非现场监测 我们能够了解所有机构的业务和经营状况 ； ， ， 分析可能需要关注的方面和重点 而现场检查的作用也不可替代 通过现场检查 可以核实 ， 、 、 非现场数据和报表的准确性 评估在非现场监测中不易掌握的管理能力 控制水平 资产内 ， ， 在价值等 监测被检查机构合规性等方面的事实 进一步确认核实非现场监测发现的问题和 。 ， ， 。 疑点等 在人民银行的监管方式中 现场检查和非现场监测同等重要 两种方法相辅相成 ， （ 、 、 ） 除现场检查和非现场监测外 审慎监管会议与三方会谈 人民银行 外部审计 外资银行 等也都是人民银行持续监管的重要方式。 圆郾检查原则 圆郾员摇 ——— 。 ， 效率原则 监管需要考虑成本 在现场检查中 检查人员应有效地运用有限的 ：（员） ， 、 资源 并不是对所有的机构都需要同样的关注程度 监管部门可以依赖外部审计 内 ， ， 部审计 或者银行高级管理层的管理能力 母国监管当局的监管框架和监管水平承担部分对 。 ， 。 被监管机构的监督职责 上述主体履行职能的效率越高 监管部门投入的精力则相对较少 ， ， 当然 判断上述主体工作成效的高低 以及监管当局在多大程度上可以借助他们的工作成果 　　　　２ 外资银行现场检查手册 也有赖于多次现场检查和非现场分析积累的经验；（圆）并不是所有的检查项目都需要投入 同样的精力，