浙江三星新材股份有限公司《关于第十七届发审委对浙江三星.PDFVIP

浙江三星新材股份有限公司 《关于第十七届发审委对浙江三星新材股份有限公 司公开发行可转换公司债券申请文件审核意见的函》 的回复说明 中国证券监督管理委员会： 根据贵会《关于第十七届发审委对浙江三星新材股份有限公司公开发行可转 换公司债券申请文件审核意见的函》（证发反馈函[2019]9 号）（以下简称“发审 委意见函”）中提到的相关问题，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券” 或“保荐人”或“保荐机构”）作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称“三 星新材”、“申请人”、“发行人”或“公司”）公开发行可转债的保荐机构，本着 勤勉尽责和诚实信用的原则，会同申请人就发审委意见函所提问题逐项进行了认 真核查及分析说明，以下为具体说明，请予审核。 如无特别说明，本回复说明中的简称与 《保荐人尽职调查报告》中的简称具 有相同含义。 1-1-1 问题： 请发行人补充、修改并披露《募集说明书》：（1）详细说明并分析募投项目 收入、售价、成本、毛利率预测过程和预测依据，盈利预测的相关假设依据和 假设条件，盈利预测的结论是否谨慎合理；（2）结合自用、销售