和泰汽车股份有限公司资金贷和他人作业程序.PDFVIP

和泰汽車股份有限公司 資金貸與他人作業程序 105.12.29 第一條 本作業程序係依證券交易法第三十六條之一規定訂定之。 第二條 本公司有關資金貸與他人之事項悉依本作業程序之規定辦理。 第三條 貸與對象 本公司之資金，除有下列之情形外，不得貸與股東或任何他人： 一、與本公司有業務往來之公司或行號。 二、有短期融通資金必要之公司或行號。 前項所稱短期，係指一年。但公司之營業週期長於一年者，以營業週 期為準。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，從事資金 貸與 金額個別對象之限額以不超過貸與企業淨值之百分之百為限及 總額之限額以不超過貸與企業淨值之百分之二百為限。融資期間以不 超過五年為原則 ，計息方式依貸與企業董事會決議行之。 第四條 資金貸與他人之原因及必要性 本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金貸與者，應依第五條第 二項之規定；因有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： 一、本公司持股達百分之五十以上之公司因業務需要而有短期融通資金之 必要者。 二、他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者。 三、其他經本公司董事會同意資金貸與者。 第五條 資金貸與總額及個別對象之限額 一、本公司資金貸與他人之總額以不超過本公司淨值之百分之二十為限。 二、與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間業 務往來金額為限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高 者。 三、有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸與金額以不超過本公司淨 值之百分之十為限。 第六條 資金貸與辦理程序 一、本公司辦理資金貸與事項，應由借款人先檢附必要之公司資料及財務 資料，向本公司以書面申請融資額度。 本公司受理申請後，應由專責單位就貸與對象之所營事業、財務狀況、 償債能力與信用、獲利能力及借款用途予以調查、評估，並擬具報告。 二、專責單位 針對資金貸與對象作徵信調查及風險評估，其評估事項至少 應包括： (一)資金貸與他人之必要性及合理性。 (二)以資金貸與對象之財務狀況衡量資金貸與金額是否必須。 (三)累積及對個別對象資金貸與金額是否仍在限額以內。 (四因業務往來關係從事資金貸與，應評估其資金貸與金額與業務往) 來金額是否在限額內。 (五)對本公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響。 (六)應否取得擔保品及擔保品之評估價值。 (七)檢附資金貸與對象徵信及風險評估紀錄。 三、本公司辦理資金貸與事項時，應取得同額之擔保本票，必要時並辦理 動產或不動產之抵押設定。前項債權擔保，債務人如提供相當資力及 信用之個人或公司為保證，以代替提供擔保品者，董事會得參酌專責 單位部之徵信報告辦理；以公司為保證者，應注意其章程是否有訂定 得為保證之條款。 第七條 決策層級 本公司辦理資金貸與事項，經本公司專責單位徵信及風險評估後，借款人 信評良好，借款用途正當，確有貸與之必要，且還款能力無虞者，應提報 董事會決議通過後辦理，不得授權其他人決定。並應充分考量各獨立董事 之意見，將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。 本公司與子公司間之資金貸與，應依前項規定提董事會決議，並得授權董 事長對同一貸與對