顺腾国际（控股）有限公司（以下称公司）.PDFVIP

SHUNTEN INTERNATIONAL (HOLDINGS) LIMITED 順騰國際(控股)有限公司 (以下稱“公司”) 審核委員會 - 職權範圍 (最新修訂本於 2018 年 11 月 28 日獲董事會批准） 1. 組成 董事會根據本公司的章程、公司條例(香港法例第622章) 、香港聯合交易所有 限公司證券上市規則﹝“上市規則” ﹞和有關適用的規則成立了審核委員會 ﹝“審核委員會” ﹞的職權範圍。 2. 委員會成員 2.1 審核委員會須由至少三名成員組成﹝“成員” ﹞，並須由董事會不時從本公司 的非執行董事當中委任。審核委員會的絕大部分成員須為本公司獨立非執行 董事﹝“獨立非執行董事” ﹞。最少一名獨立非執行董事須具備上市規則第 3.10(2)條所規定的合適專業資格，或會計或相關財務管理專業知識。 2.2 本公司現任審計事務所的前合夥人於：(a) 停止出任事務所合夥人之日；或 (b) 停止於事務所擁有任何財務權益之日（以較後者為準）起兩年內，不得 出任審核委員會成員。 2.3 審核委員會主席須由董事會委任及必須是獨立非執行董事。 3. 會議 3.1 出席會議 (i) 審核委員會會議由本公司和附屬公司 ﹝“集團” ﹞具有會計和財務職能的人 士、集團內審人員(如公司設有內部審核功能)和外聘核數師的代表出席。倘 審核委員會認為有需要 ，可在沒有公司執行董事或高級管理人員出席下，與 集團內審人員和外聘核數師召開單獨的個人會議。 (ii) 本公司的公司秘書或（倘其缺席）審核委員會成員或其代表可擔任審核委員 會秘書。 3.2 會議的進行和次數 (i) 審核委員會每年須至少召開兩次會議。倘外聘核數師或審核委員會認為有需 要，不論管理人員出席與否，可要求召開會議。但審核委員會應每年須至少 與外聘核數師召開兩次會議。 (ii) 會議法定人數應為兩名審核委員會成員。任何審核委員會成員或出席會議人 士可透過電話會議方式或類同的通訊設備參與會議，但其所使用的電子設備 需要讓所有出席參與會議的人士聆聽得到，以及出席會議成員的大多數票可 代表審核委員會的行為。 3.3 會議通知 (i) 會議由主席召開或在董事會的要求下召開。 (ii) 除非另有約定，召開會議的通告必須要說明開會地點、時間和日期及連同會 議議程，在計劃舉行會議日期的最少5天前給予各審核委員會成員、首席執 行官、首席財務官和需要出席會議人士參閱。 4. 權力 4.1 審核委員會成員應依據董事會所制定的程序和規則履行其職權，並確保會計 和財務的準則和誠信，以及在其職權範圍內進行任何活動的調查。在履行職 權時，審核委員會獲授權向任何被指示配合的公司僱員索取所需資料。 4.2 倘審核委員會認為有需要時，可就涉及本職權範圍的事宜向有相關經驗各專 業才能的獨立第三方尋求獨立法律和其他專業意見。 4.3 審核委員會獲授權要求本公司管理人員提供充裕資源，以履行其職責。 5. 責任 5.1 審核委員會在有關財務及其他報告、內部監控、外部和內部審計(如公司設有 內部審核功能) ，以及董事會不時決定的其他事項上的職權範圍，在本公司董 事、外聘核數師和內審人員之間擔當了重要的角色。 5.2 審核委員會透過提供獨立的審查和監督財務匯報，滿足本集團的內部監控的 有效性，以及外部和內部審計的適當性來協助董事會和履行職責 。 6. 職責、權利和功能 審核委員會的職責為： (a) 就委任、重新委任及撤換外聘核數師向董事會提出建議，以及批准外聘 核數師的聘任酬金和聘用條款，和考慮有關核數師的辭任或辭退的任何 問題； (b) 與集團管理人員、外聘核數師和內審人員(如公司設有內部審核功能)審閱 集團有關內部監控﹝包括財務監控、營運監控和合規監控﹞及風險管理 政策和程序的適合性，以及於董事會核准前，任何董事於年度帳戶的聲 明； (c) 應熟悉集團的財務匯報準則和實務； (d) 在審計前，審閱外聘核數師的獨立性、客觀性、審核過程的有效性和外 審核的範圍，包括聘任函。