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第二篇 商业银行经营管理制度 第一章 商业银行制度涵义及分析方法 第一章 商业银行制度涵义及分析方法 第一节 商业银行制度涵义 一、商业银行制度的定义 商业银行是金融服务产业里的中坚部分，商业银行制度是金融制度的核心内容，因 此，商业银行制度又可简称为银行制度。目前关于商业银行制度还没有一个清晰的界 定。一种观点认为，商业银行制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、 结构及组成这一体系的原则的总和。另一种观点认为，“银行制度主要是指在这一制度 中各类不同银行的职能、性质、地位、作用、相互关系、营运机制以及对银行监管的措 施”。日本的铃木淑夫（ ）曾对金融制度给出一个定义，认为金融制度是指构成金融 !#$ 结构的框架。狭义的内容是指有关金融交易的组织，广义的内容包括金融中介机构和 金融市场等机构，还包括有关金融交易的规章、惯例等金融机构组织运营的规定。商业 银行制度作为金融制度的一部分在其中体现为“机构”和“组织运营的规定”。商业银行 是以信用为基础具有经营货币这一特殊职能的特殊企业，是一种特殊的企业组织。结 合商业银行的特殊性质，商业银行制度或称商业银行制度安排是约束人们从事商业银 行信用活动的一系列相关规则。这一系列相关的规则构成了商业银行制度体系。从事 商业银行信用活动的主体是商业银行，参与商业银行信用活动的主体有居民、企业、政 府。它们在各个不同方面遵循着商业银行制度规则，并在商业银行制度变迁中发挥作 用。 二、商业银行制度构成 商业银行制度包含两类制度安排即正式的制度安排和非正式的制度安排。商业银 — !%% — 第二篇 商业银行经营管理制度 行信用活动中正式制度安排与非正式制度安排的总和即为商业银行的制度结构。商业 银行信用活动中正式制度安排主要是有关商业银行组织和经营的法律、契约、规章等， 是通过一定的程序专门制定出来的规则，具有强制性。商业银行信用活动中的非正式 制度安排包括信用观念、金融意识、银行企业文化等因素，集中体现为有关商业银行信 用活动的习惯和惯例。这些习惯和惯例在商业银行制度中正式规则无定义的范围内起 着规范人们从事银行信用活动行为的作用。概括起来，商业银行制度的要素主要是有 关商业银行业务活动的法律、规定、契约与习惯。商业银行制度中的正式制度安排包括 如下内容。 ! 法律和规定 商业银行制度中的法律、规定非常完整和丰富，其主要有商业银行法、政府和监管 当局的法令、商业银行内部的经营制度等。 （）商业银行法。商业银行法是商业银行制度的核心内容，一方面是由于它的强制 ! 力；另一方面商业银行的其他正式规则是由之引申出来的。商业银行法规定了商业银 行的组织形式和结构，明确了商业银行的产权结构；规定着商业银行设立、变更、分立、 命并及终止的程序；规定了商业银行的业务经营原则、业务范围、基本业务规则；明确监 管要求和法律责任等。 （）临时或补充法令。这是政府或监管当局根据经济形势变化的需要采取的补充 # 或应变的正式约束规则。 （）商业银行经营管理制度。商业银行的经营管理制度是一个制度体系，主要是通 $ 过银行内部程序制定的。这些制度是约束商业银行在法律的框架内有效运转的规则。 # 契约 契约俗称合同、合约或协议。古典法律如《拿破仑法典》将契约定义为一种合意，依 此合意，一人或数人对于其他人或数人负担给付、作为或不作为债务。合意是指签约双 方意见一致的状态。契约的签订依据双方的意见一致同意而成立，双方同时受制契约 的约束。法律意义上的契约强调的是公正和自由。 商业银行信用活动的最基本内容是各种金融交易，每个具体的金融交易行为均是 由契约规定的，因此金融交易又可称为金融契约。在金融市场中这些契约形式还可称 为金融工具或信用工具，金融契约是商业银行业务的具体化。各种金融契约的组合构 成了商业银行业务制度的具体内容，并与商业银行的法律制度在概念上相对应，在现实 中相融合。这些金融契约确定了金融交易的规则，以及金融交易的种类，并对金融交易 活动产生约束力。金融契约在商业银行业务活动中的不同组合，可以决定商