第五章 商业银行贷款资产管理.pdf

第五章 商业银行贷款资产管理 • 学习目的： • 1、了解和掌握贷款的种类 • 2、掌握贷款政策的基本内容及其影响因素 • 3、了解贷款定价的几种方法 • 4、掌握主要贷款的操作程序 • 5、掌握信用贷款、担保贷款、票据贴现、 消费贷款等几种重要贷款类别的管理要点 • 6、了解和掌握贷款期限的确定依据及主要 规定 • 7、掌握借款人取得贷款应具备的基本条件 一、贷款种类 •银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定 的贷款原则和政策，以还本付息为条件， 将一定数量的货币资金提供给借款人使用 的一种融资行为。 •它有贷款对象、条件、用途、期限、利率 和方式等因素构成。而这些因素的不同组 合，就形成了不同的贷款种类。 •从银行经营管理的需要出发，可以对银行 贷款按照不同的标准进行分类。而不同的 分类方法，对于银行业务经营与管理又都 具有不同的意义。 • 1、按贷款期限分类 •商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、 定期贷款和透支三类。 • （1）活期贷款在贷款时不确定偿还期限， 可以随时由银行发出通知收回贷款，这种 贷款比定期贷款灵活主动。 • （2）定期贷款是指具有固定偿还期限的贷 款，按照偿还期限的长短，又可分为短期 贷款、中期贷款和长期贷款。 • • 短期贷款是指期限在一年以内 （含一年） 的各项贷款； • 中期贷款是指期限在一年 （不含一年）以 上五年 （含五年）以内的各项贷款； • 长期贷款指期限在五年 （不含五年）以上 的各项贷款。 • （3）透支是指活期存款户依照合同在账户 余额不足时向银行融入资金，它在性质是 银行的一种贷款。 •意义： •以贷款期限为标准划分贷款种类， •一方面有利于监控贷款的流动性和资金周 转状况，使银行长短期贷款保持适当的比 例； •另一方面，也有利于银行按资金偿还的长 短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安 全。 • 2、按银行发放贷款的自主程度和承担的风 险分类 • （1）自营贷款 • 指银行以合法方式筹集的资金自主发放的 贷款。其特点是：自筹资金、自主放贷、 风险自担、收益自享。这是商业银行最主 要的贷款。 • （2）委托贷款 • 指由委托人提供资金，由银行 （受托人） 根据委托人的要求代为发放、监督使用并 协助收回的贷款。这类贷款银行不承担风 险，通常只收取委托人付给的手续费。 • （3）特定贷款 • 指经国务院批准并对可能造成的损失采取 相应补救措施后责成国有独资商业银行发 放的贷款。 • 意义： • 按照银行发放贷款的自主程度划分贷款种 类，有利于银行根据不同的贷款性质实行 不同的管理办法；同时，也有利于考核银 行信贷人员的工作质量，加强信贷人员责 任心。 • 3、按贷款的方式和保障条件分类 •银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和 票据贴现。 • （1）信用贷款是指银行完全凭借客户的信 誉而发放的贷款。 • （2）担保贷款是指银行对具有一定的财产 或信用作还款保证而发放的贷款。 • 根据担保方式的不同，具体可分为保证贷 款、抵押贷款和质押贷款。 • 1）保证贷款是指按 《担保法》规定的保证 方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款 时,按约定承担一般保证责任或者连带责任 而发放的贷款。 • 2）抵押贷款是指按 《担保法》规定的抵押 方式以借款人或第三者的财产作为抵押发 放的贷款。 • 3）质押贷款是指按 《担保法》规定的质押 方式以借款人或第三者的动产或权利作为 质物发放的贷款。 • • （3）票据贴现是指银行买进未到期商业票 据的方式对票据持有人进行的融资。它是 贷款的一种特殊方式。 • 意义： • 这种分类可以使银行依据借款人的财务状 况、保障条件和程度选择不同的贷款方式, 以提高贷款的安全系数。同时，有利于借 款人灵活选择筹资渠道。 • 4、按贷款的用途分类 • 贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。但 按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法： • 一是按照贷款对象的部门分类，分为工业贷款、