外汇业务报销有关规定-暨南大学资源环境与可持续发展研究所.PDFVIP

外汇业务报销有关规定 一、外汇业务是指以外币标价或支付的业务，主要包括： 1、出国（境）差旅费（适用于因公出国、出境3 个月内的校内教职工、学生、持外国 护照的校内人员，3 个月以上的审批及费用报销按人力资源开发与管理处有关规定执行）， 包括：考察访问、学术交流、举办展览、会议、培训、研修等发生的交通费、住宿费、会务 费等。 2、国（境）外专家来访差旅费，包括：专家交通费、住宿费、签证费等。 3、向国（境）外采购业务，包括：国内网购或邮购国（境）外科研材料、设备、图书 资料等业务。 4 、向国（境）外缴纳费用，包括：向国（境）外组织支付学术组织会员费、国际会议 注册费、论文版面费等。 二、报销基本要求 1、报销单据背面应有经手人、证明人两人的签名，购买实物的凭据还应有经手人、验 收人、证明人三人的签名。 2、所有报销单据，请报销人在票据上用中文注明费用名称、外币币种、机票起止地点、 火车起止地点等信息。各项费用金额填写按票据上的币种金额填写。 3、外汇报销需同时提供有效票据和支付凭据（如刷卡小票、银行交易回单、网上交易 银行对账单等），开票方与支付凭据上的收款方要一致。汇率按银行扣款当月1 号的汇率折 算。 4 、用外币现金支付的，请在票据金额旁边注明“现金支付”，项目负责人在此签名确认。 能提供银行兑换水单的按水单上的汇率折算，不能提供银行兑换水单的按交易发生当月 1 号的汇率折算。请注意保留好银行兑换水单以备报销用。 5、票据的整理、粘贴方法：票据正面朝上；从左至右、鱼鳞式排列、分类粘贴在《暨 南大学票据粘贴单》上；票据粘贴的面积不超过粘贴单大小。 三、各类报销具体规定 1、出国（境）差旅费报销 （1）报销人在国际交流合作处领取《出国（出境）差旅费报销审核表》，填写齐全此表 中单位、人数、事由、前往地、往返时间、经费卡号、报账人等栏目，审核表中的“预算费 用”栏由国际交流合作处工作人员填写并签字；出差人填写中的“支出合计”栏由财务处外 汇审核报账人员填写。 （2 ）审批程序：由学校临时出国人员经费开支的，由负责此经费卡的校领导审批；由 其他经费开支的，由经费卡负责人审批。负责人本人出国（境）的，则由单位领导或项目组 其他人员审批。 （3 ）提供广东省人民政府外事办公室/广东省人民政府港澳事务办公室/ 国务院台湾事 务办公室出具的出国（境）任务审批文件。 （4 ） 出国（境）期间发生的各类支出，应与出国（境）差旅费一并报销。 （5 ）报销国际会议差旅费时，需提供会议通知或邀请函，电子邮件通知的，请提交电 子邮件打印件。 （6 ） 按项目预算可开支国际交流合作、国际会议、出国研修等出国（境）差旅费的， 需提供项目预算书复印件（只需复印预算书的封面页和有国际交流合作预算费用金额页，文 科需要社科处、理科需要科技处在预算金额旁盖章确认）。 （7 ）国际机票报销，在国内航空公司购买的，需同时出具国际航空旅客运输专用发票、 电子机票行程单及登机牌，按发票金额据实报销；在国内或国外购买电子机票的，需同时提 供电子机票、登机牌及有效付款单据（如刷卡小票、网上交易银行对账单等）。 （8 ）报销出国（境）补贴时需提交护照或通行证复印件（边检部门出入境盖章日期面）， 超出批准出国（境）天数部分不得报销，不足批准天数的以实际天数报销。 （9 ） 出访人员应严格按照出国（境）批准路线出访，不得随意顺访其他地方，由此发 生的顺访费用不予报销。 （10） 其他规定请参照暨南大学《差旅费报销指南》。 2、国（境）外专家来访差旅费报销 （1）提供由国际交流合作处审批的《暨南大学邀请来访人员申请表》。 （2 ）国际机票报销需提供电子机票和登机牌，如果是邀请单位在国内航空公司替外专 购买的机票，需同时出具国际航空旅客运输专用发票、电子机票行程单及登机牌。 （3 ）其他规定请参照暨南大学《差旅费报销指南》。 3、向境外采购(包括国内网购或邮购）业务报销 （1）采购的材料、设备、图书资料等必须是国家允许进口范围内的物品。项目负责人 应对所购进口物品合法性负责。 （2 ）采购金额人民币10000 元以上（含10000 元）在采购前向资产处申请报批，采购 金额超过人民币50000 元（含50000 元）还另需主管副校长审批。 （3 ）学校资产处