2019年应收应付账款模块.pptVIP

（五）结算方式科目设置执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，单击“ ”按钮按所给资料录入。 结算方式 币 种 科 目 现金结算 人民币 1001(库存现金) 现金支票 人民币 1001(库存现金) 转账支票 人民币 100201(银行存款——人民币户) 银行汇票 人民币 100201(银行存款——人民币户) 表5-3 结算方式科目设置一览表 （六）坏账准备设置执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，单击“ ”按钮按所给资料录入，如图5-17所示。提取比率：0.5%；·坏账准备期初余额：800；·坏账准备科目:1231(坏账准备)；对方科目:670101（资产减值损失——计提的坏账准备）。 图5-17“坏账准备设置”窗口 （七）账期内账龄区间设置执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，“账期内账龄区间设置”按所给资料录入。 序号 起 止 天 数 总天数 01 0～30 30 02 31～60 60 03 61～90 90 04 91～120 120 05 121以上 表5-4 账龄区间一览表 （八）报警级别设置执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“初始设置”，单击“ ”按钮按所给资料录入。 序号 起止比率 总比率 级别名称 01 0以上 10 A 02 10%～30% 30 B 03 30%～50% 50 C 04 50%～100% 100 D 05 100%以上 E 表5-5 报警级别一览表 （九）业务核算 1、发生以下销售业务，录入应收单据并进行审核。 2、（1）录入应收单据、收款单据； （2）修改应收单据、收款单据； （3）删除应收单据； （4）核销应收单据。 3、填写销售专用发票 （1）以002的身份登录“企业应用平台”如图5-20所示，在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”→“应收单据录入”，如图5-21所示。确认各项内容后，单击“ ”按钮如图5-22所示。 第五、六章 应收/应付款管理 5.1 应收/应付款管理系统概述 5.2 应收/应付款管理系统日常业务处理 应收/应付款管理-系统概述 应收/应付款管理系统的主要功能 初始化设置 日常业务处理 应收/应付单据处理 收款/付款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理 期末处理 应收款管理-系统概述 应收款系统的两种应用模式 在应收款管理系统核算客户往来 根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项的形成。 处理应收项目的收款及转账业务 对应收票据进行记录和管理 在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。 对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。 根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。 应收款管理-系统概述 应收款系统的两种应用模式 在总账管理系统核算客户往来 若同时使用销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进行制单处理。 客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行查询。 应收款管理-系统概述 应收款系统的操作流程 输入期初余额 设置账套参数 设置基础信息 形成应收 收款结算 转账处理 制单 查询统计 票据处理 坏账处理 汇兑损益 期末结账 下月业务 初始设置 日常处理 期末处理 应收款管理-系统概述 应收款系统与其他系统的主要关系 应付款子系统 应收款子系统 财务分析 账务子系统 销售子系统 数据 发票 转账 凭证 应收款管理-日常业务处理 参数设置 确定应收账款核销方式 按余额：按单据的到期日从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销。 按单据 ：将满足条件的未结算单据全部列出，由用户选择要结算的单据，根据所选择的单据进行核销。 按存货 ：未结算单据按存货列出，由用户选择要结算的存货，根据所选择的存货进行核销。 应收款管理-日常业务处理 参数设置 选择设置控制科目的依据 何谓控制科目？ 设置了客户往来辅助核算的科目 设置控制科目的依据 按客户分类 按客户 按地区分类 应收款管理-日常业务处理 参数设置 选择设置存货销售科目的依据 按存货分类 按存货 选择制单的方式 明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录 明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录 汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证 应收款管理-日常业务处理 参数设置 选择预收款的核销方式 按单据：根据所选择的单据，对预收款一笔一笔地进行核销 按余额 ：按预收款收到的时间从前往后进行核销。 选择计算汇兑损益的方式 外币余额结清时 ：当某种外币余额结清时才计算汇兑损益 月末计算：每个月末计算汇兑损益