第一章风险管理与保险第三节.pptVIP

第一章 风险管理与保险 保险制度的变迁历史 第三节 保险的起源与发展 当社会生产力发展到一定水平，出现产品剩余的时候，便产生最早的保险思想和萌芽状态的保险。保险的萌芽状态是以具有经济补偿功能的合作组织的形式出现，即由一些面临同样风险、有共同的保障要求的人，以预交货币方式建立后备，在损失发生后进行补偿。古代的保险思想就是基于这种形式而产生。 一、古代的保险思想 （一）外国保险思想 外国最早产生保险思想的并不是现代保险业发达的资本主义大国，而是处在东西方贸易要道上的文明古国，如古代的巴比伦、埃及和欧洲的希腊和罗马。据英国学者托兰纳利论证：“保险思想起源于巴比伦，传至腓尼基（今黎巴嫩境内），再传入希腊”。 汉谟拉比法典中的规定 商人可以雇佣一个销货员去外国港口销售货物，当这个销货员航行归来，商人可以收取一半的销货利润；如果销货员未归，或者回来时既无货也无销售利润，商人可以没收其财产，甚至可以把他的老婆孩子作为债务奴隶；但如果货物是被强盗劫夺，可以免除销货员的债务。据说这是海上保险的一种起源。 进行长途运输的商队，若货物在运输途中遇到抢劫或灾害而遭受损失，承运人可以不负赔偿责任，而由全体商队补偿损失。 （二）中国古代保险思想和救济后备制度 据《逸周书文传》记载，早在夏朝后期，就有“天有四秧（殃），水旱饥荒，其至积聚，何以备之？”之说； 公元前3000年，我国长江流域的一些粮食商人在运输中常采用“分舟运米”的办法，这是水险起源的最早实例（据英国维克多·多弗《海上保险手册》记载）。 孔子主张“老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏寡孤独废疾者得食，寒者得衣，劳者得惜。” 我国古代历代有储粮备荒，以赈济灾民的传统制度，这些都是由政府统筹，带有强制性质。 春秋时期：孔子提出“积谷防饥” 中国古代社会的自然环境、经济条件和集权政治特征，决定了中国古代保险思想萌芽的与众不同。受东方国家中央集权的封建制度、重农抑商的传统观念以及地理环境的影响，一方面，维护封建统治稳定的带有社会保险性质的赈济制度出现得很早并得到发展；另一方面，商业保险的萌芽出现得很晚，民间和商业性质的保险发展滞后。 古代中国的几种典型的仓储制度 中国处于季风气候条件的影响下，经常发生水旱灾害，而分散的小农经济自身难以消化灾害的损失，因此历代统治者和思想家都极为重视农业生产和仓储备荒。以下依历史顺序分别介绍古代中国的几种典型的仓储制度。 ⑴委积。周朝发展起来的一种仓储制度，少量为委，大量为积，是指储蓄的意思。周朝已经着手建立分层次的各级仓储制度，既有平时的扶助，又有凶荒年分的大量赈济，各级仓储的不同功能和作用都有明确的规定。 ⑵常平仓。汉朝宣帝建立起常平仓。即在丰收年景粮食价格较低时，国家以高于市场价格的价格大量收购入库，以免谷贱伤农。而在歉收年景，国家以低于市场价格的价格大量抛卖，以平抑粮食价格。同时，常平仓中的粮食又可备赈。 在自汉以后各朝代中，建立常平仓者甚多，但是常平仓的缺陷也十分明显，它的资金来源于各级官府的财政收入，当财政收入难以为系时，常平仓的作用就大打折扣了。 ⑶义仓。义仓也源于汉代。而且自汉以后，各朝均有义仓设立。义仓不同于常平仓之处在于常平仓通常是运用官府的资金来进行粮食和实物的囤积、买卖和赈济，而义仓则是在官府的组织下，按人头和田亩抽取费用，后世逐渐发展为民间自愿交纳，自行管理。义仓的缺陷在于：原先的按人头或按亩强征，实际上是变相的增加赋税，农民负担沉重。 ⑷广惠仓。广惠仓也是一种古代实物形式的后备仓储制，主要集中于宋朝。广惠仓与义仓不同在于它是由官府赋税出资的，主要用于平时扶助老、幼、贫、病，这是与常平仓的不同之处。 以上主要介绍了以官府为核心的各种赈济制度的历史，它带有社会保险和社会保障制度的性质。可以看出中国是以官方赈灾的方法实施保险制度的，而且是以社会救济为主，与西方的以民间互助为主、以规避贸易活动中的风险为主要目的的保险方式相比属于不同的发展模式。这种差别可能与中国地域广阔，经济发展可以在自给自足的小农经济基础上进行有关，而早期的欧洲各国由于地域狭小，从而注重互通有无的贸易。统治者以农为本的思想导致了农业赈济制度的发达，而与之形成鲜明对比的是民间和商业保险萌芽的发展缓慢，这种情况一直持续到近代西方保险制度引入中国。 中国古代民间保险的萌芽主要集中于货物运输方面，如盐运、艚船、镖局、麻乡约。 ⑴盐运与艚船的补偿方式出现于清代。当时四川生产井盐，将井盐由水路运出川，路途风险很大。为补偿这一，政府从官盐税收中提取钱款，发生损失后，进行经济补偿，以保障盐运的正常进行。在19世纪末20世纪初，生活在辽河和鸭绿江流域的船户为了减少遭遇水上危险或盗匪抢劫带来的经济损失，自发组织起名为“艚船会”的互助组织，向会员收取会费，当船舶遇险时给与补