一、金融工具公允价值之等级资讯.PDFVIP

一、 金融工具公允價值之等級資訊 (一)公允價值之資訊 除下表所列外，本社管理階層認為非按公允價值衡量之金融資產及金融負債之帳面金額趨近其 公允價值或其公允價值無法可靠衡量: 單位( :新台幣仟元 ) (二)本社以公允價值衡量之金融工具，其公允價值等級資訊如下: 1. 單位( :新台幣仟元 ) (1)第一等級係指金融工具於活絡市場中，相同金融工具之公開報價，活絡市場係 指符合以下所有條件之市場：在市場交易之商品具有同質性；隨時可於市場中 尋得具意願之買賣雙方且價格資訊可為大眾取得。本社投資之上市櫃股票及受 益憑證等公允價值，係屬於第一等級。 PAGE 1 (2)第二等級係指除活絡市場公開報價以外之可觀察價格，包括直接（如價格）或 間接（如自價格推導而來）自活絡市場取得之可觀察投入參數。 (3) 等三等級係指衡量公允價值之投入參數並非根據市場可取得之資料或由交易對 手提供相關參考報價。 2. 公允價值衡量歸類至第三等級之金融資產變動明細表：無。 3. 公允價值衡量歸類至第三等級之金融負債變動明細表：無。 4.民國 106 年度及 105 年度無第一級與第二級公允價值衡量間移轉之情形。 PAGE 2 二、資產品質 逾期放款 : 單位( :新台幣仟元 ) 說明 : 1 、逾期放款係依「信用合作社資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」 規定之列報逾期放款金額。 2 、逾期放款比率=逾期放款/放款總額。 3 、放款備抵呆帳覆蓋率=放款所提列之備抵呆帳金額/逾放金額。 4 、住宅抵押貸款係借款人以購建住宅或房屋裝修為目的，提供本人或配偶或未成年子 女所購所有( )之住宅為十足擔保並設定抵押權予金融機構以取得資金者。 5 、小額純信用貸款係指須適用94 年12月 19日金管銀（四 ）字第09440010950號函規 範且非屬信用卡、現金卡之小額純信用貸款。 6 、消費金融「其他」係指非屬「住宅抵押貸款」、「小額純信用貸款」之其他有擔保或 無擔保之消費金融貸款，不含信用卡。 PAGE 3 三、免列報逾期放款或逾期應收帳款 說明 : 1.依 95 年 4 月 25日金管銀（一）字第 09510001270號函，有關經「中華民國銀 行公會消費金融案件無擔保債務協商機制」通過案件之授信列報方式及資訊揭露規 定，所應補充揭露之事項。 2.依 97 年 9 月 15日金管銀（一）字第 09700318940號函，有關信用合作社辦理 「消費者債務清理條例」前置協商、更生及清算案件之授信列報及資訊揭露規定， 所應補充揭露之事項。 PAGE 4 四、 授信風險集中情形 單位( :新台幣仟元 ) 說明 : 1. 授信總餘額係指各項放款包括貼現、透支、短放、短擔、中放、中擔、長放、長擔、( 催收款項 ) 、買入匯款、應收承兌票款及保證款項餘額合計數。 2. 利害關係人授信係指信用合作社對銀行法定義之利害關係人所為之授信。 3.股票質押授信係指信用合作社承作 以股票為擔保品之授信。 4. 授信行業集中情形請依中央銀行「放款對象及用途別分析表」行業別揭露公營及民