（银行培训课件）单位活期存款运营管理部贾光普.pptVIP

单位结算业务 运营管理部 贾光普 * * 单位活期存款业务 01 单位定期存款业务 02 单位通知存款业务 03 单位协定存款业务 04 主要内容（1） * 金融机构编码规范 05 同业存款业务 06 国库集中支付业务 07 资金证明业务 08 主要内容（2） 单位银行结算账户概述 银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的活期存款账户 。银行结算账户包括单位银行结算账户、个人银行结算账户和其他单位账户。 * 其他单位账户，是指除银行结算账户以外的单位账户，包括：单位定期存款账户、单位通知存款账户、单位协定存款账户、保证金账户、以及报经有权监管机关批准开办的其他种类的单位存款业务等。 其他单位账户 03 个人银行结算账户，是指存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户； 个人银行结算账户 02 单位银行结算账户，是指存款人以单位名称开立的银行结算账户。单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户； 单位银行结算账户 01 单位银行结算账户的分类 人民币单位银行结算账户 单位银行结算账户的分类 * 按用途分： 基本存款账户 一般存款账户 专用存款账户 临时存款账户 外汇单位银行结算账户 按用途分： 经常项目外汇账户 资本项目外汇账户 按币种 人民币基本存款账户的开立（1） * 1 2 3 4 5 营业执照正、副本 组织机构代码证 由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请以及法定代表人或单位负责人的身份证件； 注：以下所需提供的证件资料均需提供原件并留存复印件 授权他人办理的，应出具加盖单位公章的书面申请、 法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授 权书、被授权人的身份证件。 税务部门颁发的税务登记证（国税登记证或地税登记证） 开立人民币基本存款账户所需提供的证件资料： 人民币基本存款账户的开立（2） * 营业执照是企业或组织合法经营权的凭证。《营业执照》的登记事项为：名称、地址、负责人、资金数额、经济成分、经营范围、经营方式、从业人数、经营期限等。营业执照分正本和副本，二者具有相同的法律效力。正本应当置于公司住所或营业场所的醒目位置，营业执照不得伪造、涂改、出租、出借、转让。 人民币基本存款账户的开立（3） * 税务登记证，是从事生产、经营的纳税人向生产、经营地或者纳税义务发生地的主管税务机关申报办理税务登记时，所颁发的登记凭证。除按照规定不需要发给税务登记证件的外，纳税人办理开立银行账户、申请减税、免税、退税等事项时，必须持税务登记证件。纳税人应将税务登记证件正本在其生产、经营场所或者办公场所公开悬挂，接受税务机关检查。 人民币基本存款账户的开立（4） * 组织机构代码证—社会经济活动中的通行证。代码是“组织机构代码”的简称。组织机构代码是对中华人民共和国内依法注册、依法登记的机关、企、事业单位、社会团体和民办非企业单位颁发一个在全国范围内唯一的、始终不变的代码标识。 人民币基本存款账户的开立（5） * 开立人民币基本存款账户需签订的协议、填写的文本 注意：在与客户签订以上协议或者填写申请书时，需要客户加盖单位公章。客户的实际经营地址有时不同于《营业执照》上记载的“注册地址”。如有实际经营地址不同于注册地址不同的情况，银企对账地址要填写实际经营地址。 01 02 03 04 《开立单位银行结算账户申请书》 《银行结算账户管理协议》 《支付密码使用申请书》 《支付密码使用协议书》 《授权书》（如非法人代表或单位负责人前来办理） 人民币基本存款账户的开立（6） * 人民币基本存款账户的开立（7） * 人民币基本存款账户的开立（8） * 人民币基本存款账户的开立（9） * 人民币基本存款账户的开立（10） * 开户许可证是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的有效证明。开户许可证分为基本存款账户开户许可证、临时存款账户开户许可证和专用存款账户开户许可证。开户许可证分为正本和副本，其中正本由开户行交存款人留存，副本由开户行留存。 经中国人民银行核准通过后核发开户许可证，之后开立其他账户均需提供基本户开户许可证。 人民币单位银行结算账户开立的风险点 * 客户的外部欺诈风险 01 柜员的内部操作风险 02 客户的外部欺诈风险（1） 风险隐患 1 2 3 4 无法核实客户的真实性 骗取银行账户 作案、洗钱风险大