渤海水业股份有限公司对外提供财务资助管理办法.PDFVIP

渤海水业股份有限公司 对外提供财务资助管理办法 （经公司第五届董事会第九次会议审议通过） 第一条 为规范渤海水业股份有限公司（以下简称：公司）对外提供 财务资助行为，控制财务和经营风险，维护投资者的合法权益，根据《深 圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等规定，结合公司实际情 况，制定本办法。 第二条 本办法所称 “对外提供财务资助”，是指公司有偿或无偿对 外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： （一）提供财务资助行为属于上市公司的主营业务活动； （二）资助对象为上市公司合并报表范围内、持股比例超过50%的控 股子公司。 第三条 对外提供财务资助应遵循的原则。 （一）公司对外提供财务资助，应当经董事会审议通过，并及时履 行信息披露义务。 （二）子公司之间不得相互提供财务资助。 （三）公司不得为公司董事、监事、高级管理人员及其关联人，控 股股东、实际控制人及其关联人提供财务资助。 （四）公司为控股子公司提供财务资助时，被资助对象的其他股东 原则上应按出资比例提供同等条件的财务资助。当该股东因客观原因确 实不能按出资比例提供同等条件的财务资助，并且该股东不是公司的控 股股东、实际控制人及其关联人时，公司在满足以下条件时可以提供全 额财务资助： 1 1、公司必须对被资助对象有实际控制力； 2、全额资助累计金额原则上不得超过被资助对象的净资产。若被资 助对象属于为推动科研成果产业化而投资成立的项目公司，符合公司发 展战略，且处于创立期、融资能力有限,经总经理办公会批准除外。 （五）公司为控股子公司、参股公司提供财务资助，且该控股子公 司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制 人及其关联人的，上述其他股东应当按出资比例提供同等条件的财务资 助。如该关联股东未能以同等条件或者出资比例向上市公司控股子公司 或者参股公司提供财务资助的，公司应当将上述对外财务资助事项提交 股东大会审议，与该事项有关联关系的股东应当回避表决。 （六）公司对外提供有偿财务资助的，成本应按借款当时的市场利 率确定，原则上不得低于同期公司实际融资利率。 （七）公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协 议，并在协议中对被资助对象接受财务资助需满足的基本条件、资助金 额、资助期限、违约责任等进行约定。 （八）财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供 财务资助或追加提供财务资助。 （九）公司在以下期间，不得对外提供财务资助： 1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； 2、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内； 3、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个 月内。 （十）公司对外提供财务资助时，应当在公告中承诺在此项对外提 供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、 2 将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补 充流动资金或者归还银行贷款。 第四条 对外提供财务资助的审批流程 （一）公司对外提供财务资助实行总额审批、分笔发放。 （二）申请资助人提出年度资助总额时须提交如下资料： 1、按照财务部要求出具的单位财务负责人和总经理签字并加盖公章 的财务资助总额申请报告； 2、申请资助人最近年度审计报告及最近一期财务报告，包括财务报 表和财务分析； 3、申请资助人董事会决议； 4、公司认为其他需要补充的资料。 （三）公司为全资子公司提供财务资助，由申请资助人向公司财务 部提出财务资助总额申请，经公司财务部出具审批意见，报公司财务总 监核准后，金额1000 万元以上的财务资助行为经总经理办公会议研究决 定，经董事长核准后由总经理组织实施，总经理决定金额1000 万元（含 1000 万元）以下的财务资助行为。 （四）公司为与非关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助 的，由申请资助人向公司财务部提出财务资助总额度申请，经公司财务 部会同审计部、投资