某上市公司内部管理使用财务分析报告.pdf

华新水泥股份有限公司 2005年1-9月经济运行情况报告 2005年10月15日 概述  进入 3季度，为有效缓解宏观调控给公司带来 的市场低迷、竞争惨烈的经营压力,公司产品销售 向出口贸易拓展，生产经营总体平稳，武穴公司、 西藏公司相继建成投产转入生产核算并开始盈利。 部分基地生产效率下滑，熟料、水泥成本持续 攀升，与此同时销价未见明显反弹,高端产品销价 一直在低位徘徊，散装率持续下降, 公司盈利水 平在二季度本就不高的基础上再度下降；应收账 款居高难下,存货的资金占用尤其是产成品的资金 占用进一步增大,使公司经营活动净现流萎缩，财 务状况依然十分严峻,年度预算完成差异巨大。 2011-8-2 华新水泥 2 生产经营主要数据 实际完成 完成年度预算% 同比上年 项 目 1-9月累计 三季度 或差异 增减变动% 主营业务收入 （万元） 175,115.54 67,233.70 52.35 10.30 EBITDA （万元） 31,822.85 12,289.90 44.89 -28.62 EBITDA% 18.17 18.28 -3.02 -9.91 利润总额（万元） 3,490.66 2,549.52 13.36 -84.54 三季度,公司实现利润中包含因人民币升值的汇兑收益,若剔除该因素,三季度 利润仅1300万元.累计仅完成进度预算的21.20%,掉预算12,976.34万元,较上年 同期减利19,093.17万元，降幅为84.54%.EBITDA%同比年度预算下降3.02个 百分点,同比上年下降9.91个百分点. 2011-8-2 华新水泥 3 公司生产经营简要回顾 1.生产情况. 2.营销情况. 3.人力资源管理. 4.投资发展工作. 5.财务工作. 公司财务状况. 分子公司比较及财务评价 四季度的工作 2011-8-2 华新水泥 4 生产 各生产基地克服天气炎热的不利因素，围绕集团 公司提出的“提产降耗降成本”的目标，积极开展设备 检修维护，努力强化内部管理，设法稳定老线生产局 面，抓紧新线调试生产，水泥总量、熟料总量较上年 同期及三季度有明显上升。但受设备故障较多、检修 等各种因素影响，总体生产进度有一定差距，对四季 度冲刺年目标造成了较大压力。 1-9月,累计水泥生产925.43万吨, 完成年计划的 55.6%,其中三季度354.68万吨, 占年计划的21.3%; 熟料累计完成589.6万吨, 完成年计划的61.6%,其中 三季度完成232.52万吨, 占年计划的24.3%. 2011-8-2 华新水泥 5 存在的问题 设备管理不到位，故障较多，制约生产的连续 正常进行(个别公司产量与去年同期相比有明显下 降) 部分基地