对外承包工程保函风险专项资金管理暂行办法.docxVIP

对外承包工程保函风险专项资金管理暂行办法 2001年10月10日财政部、对外贸易经济合作部发布 第一章总 则 第一条为进一步扩大对外承包工程规模，解决对外经济合作企 业承揽对外承包工程项目出现的开立保函资金困难问题，根据国办发 （2000） 32号文件的有关精神，特制定本办法。 第二条对外承包工程保函风险专项资金（以下简称保函风险资 金）系指由中央财政出资设立，为符合本办法规定的对外承包工程项 目（以下简称项目）开具的有关保函提供担保、垫支赔付款的专项资 金。 第三条保函风险资金支出范围： （一） 为符合条件的项目开具的投标保函和履约保函提供担保； （二） 垫支对外赔付资金； （三） 垫支赔付资金的核销。 第以条保函风险资金市财政部、外经贸部委托中国银行及其授 权分彳亍具体办理。 第五条 企业应积极在银行屮请授信额度，获得授信额度的企业 须先使用其授信额度开立保函。 第二章 申请与审批 第六条申请使用保函风险资金的企业须具备以下条件： （一） 经对外贸易经济合作部（以下简称外经贸部）批准，具有对外 经济合作经营资格并在工商行政管理部门登记注册的企业法人； （二） 资产总额在1亿元人民币以上（含1亿元人民币），所有者权 益在2000万元人民币以上（含2000万元人民币）,连续两年盈利； （三） 未发生拖欠或挪用各类国家专项基金、资金及其他违法违规 经营记录。 第七条申请使用保函风险资金的项目须具备以下条件: （一） 合同额（或投标金额）在500万美元或其他等值货币以上（含 500万美元；）； （二） 取得《对外承包工程项耳投（议）标许可证》； （三） 符合我国外经贸政策。 第八条中央管理的在京企业向中国银行总行提出申请，各地方 企业及在地方的中央管理企业向当地或就近的中国银行授权分行提 出申请。 第九条 企业向中国银行及其授权分行提出使用保函风险资金 开具投标保函须提供以下材料： （一） 企业营业执照副本及复印件； （二） 中国人民银行颁发的贷款卡； （三） 企业近两年来经会计师事务所审计的财务会计报告及审计 报告; （四） 项目基木情况介绍，包括项目背景、实施项目的资金來源、 项目可行性研究报告、项目收支预算表； （五） 招标文件副本，包括项冃介绍部分及商务部分； （六） 外经贸部颁发的《对外承包工程项目投（议）标许可证》； （七） 中国银行及其授权分行要求提供的有关材料。 第十条 企业向中国银行及其授权分行申请使用保函风险资金 开具丿［约保函须提供以下材料: 开具丿 ［约保函须提供以下材料: （-）企业营业执照副本及复印件; （二）屮国人民银行颁发的贷款卡; （三）企业近两年来经会计师事务所审计的财务会计报告及审计 报告; （四） 项0的基本情况介绍，包括项0背景、实施项B的资金来源、 项冃可行性研究报告、项冃收支预算表等； （五） 屮标通知书或合同副本，包括项目介绍部分及商务部分； （六） 外经贸部颁发的《对外承包工程项口投（议）标许可证》； （七） 中国银行及其授权分行要求提供的有关材料。 第十一条 中国银行及其授权分行对上述材料审核后，即可为可 行的项冃开具保函。上述工作应在中国银行规定的工作日内完成。并 有责任为企业提供有关保函咨询等方面的服务。 经审核，如中国银行及其授权分行不同意为企业开具保函，应向 企业说明理由。 第十二条 同一企业累计开立保函余额不得超过3000万美元。 第十三条 中国银行须按月向财政部、外经贸部报送保函风险资 金使用情况。 第十四条 开具的保函发生赔付时，如企业无力按业主要求及时 支付赔付款，可向中国银行提出使用保函风险资金垫支的申请。屮国 银行及其授权分行应在中国银行规定的工作日内完成资金的对外垫 付工作。 第十五条发生垫支赔付款的企业应在中国银行对外支付垫款 之日起15日内归还垫付款，如未能按期归还，在180天内按中国银 行公布的同期外汇贷款利率，交纳保函风险资金占用费；超过180天 按中国银行公布的逾期外汇贷款利率交纳保函风险资金占用费。 第十六条 中国银行负责于垫支赔付款后180天内向企业收回 垫支款及占用费并存入保函风险资金帐户。 第-:章管理、监督、检查 笫十七条 保函风险资金纳入中央财政预算管理。 （一） 外经贸部负责编报保函风险资金年度预、决算，并根据财政 部的决算批复进行帐务处理； （二） 财政部负责对保函风险资金的使用情况进行年度审核。 第十八条 财政部、外经贸部对中国银行及其授权分行、企业和 项目情况进行监督和检查。 中国银行及其授权分行在保函风险资金的使用动作过程中，应 当遵循国家有关金融法律法规的有关规定，对于违反规定的工作人员 和主要负责人耍依法追究相应责任。 第四章PJ 贝 第十九条申请使用保函风险资金的企业有下列情形之一，均构 成违规行为： （一） 报送虚