高科发展拟上市知识培训-国有企业改制综述.pdf

高科发展拟上市知识培训 高科发展拟上市知识培训 国有企业改制综述 国有企业改制综述 投资发展部2010年6月 2010-9-19 株洲高科发展 1 目录 一、国有企业改制的基本概念及原则 二、国有企业改制的模式 三、国有企业改制的程序  四、改制方案的设计 五、国有企业改制中重点关注的几个问题 六、与企业改制相关的法律法规和国家政策 2010-9-19 株洲高科发展 2 一、国有企业改制的基本概念及原则 1、基本概念 （1 ）改制：一家或多家企业以有利于将来公开发行股票 或其他证券为目的，对企业的股权、资产、业务、人 员、债权债务等进行调整和重新组合，对决策、管理 模式进行变革，从而实现企业由其他组织形式成为股 份有限公司的过程。 （2 ）国有企业改制：是将国有企业的资产量化为股份 并改变原有企业内部治理结构的过程。企业的公司制 改造是目前我国国有企业改革的一个重要手段和方向。 2010-9-19 株洲高科发展 3 一、国有企业改制的基本概念及原则 2、原则 （1 ）直接面向市场，自主经营，独立承担责任和风险 （2 ）建立、健全公司治理结构，促进股东大会、董事 会、监事会以及经理层的规范运作 （3 ）有效避免同业竞争，减少和规范关联交易 （4 ）突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展 的能力 2010-9-19 株洲高科发展 4 二、国有企业改制的模式 1 、改制为国有独资公司 2、吸收非国有股份投资 3 、企业上市，发行股票筹资 4 、“债转股” 5、经营性资产和非经营性资产区分处理 2010-9-19 株洲高科发展 5 改制为国有独资公司 改制为国有独资公司 二、国有企业改制的模式 模式之一：国有企业改 制为国有独资股份公司。 符合《公司法》有关规 国有独资 国有企业 国有独资 定的，可以由国有企业 国有企业 股份公司 股份公司 单独组建国有独资的股 份有限公司 2010-9-19 株洲高科发展 6 吸收非国有股份投资 二、国有企业改制的模式 吸收非国有股份投资 模式之二：国 非国有资本