寿险公司风险的识别与评估.pdf

风险识别与评估 汤洪洋 2010年12月 1 个人简介 荷兰马氏特里赫特大学硕士 金融风险管理师（FRM) 中科院研究生院MBA企业导师 中意人寿保险有限公司助理副总裁 2 COSO 框架简介 1992年版 2004年版 COSO 内部控制整体框架 COSO全面风险管理框架 3 《央企全面风险管理指引》VS 《保险公司风险管理指引（试行）》 风险评估的三个主要步骤： 保险公司的风险评估包括如下三个步骤： 1. 风险辨识 1. 风险识别 查找企业各业务单元、各项重要经营活 识别经营活动及业务流程中是否存在风 动、业务流程中有无风险，有哪些风险。 险以及存在何种风险。 2. 风险分析 2. 风险分析 对辨识出的风险及其特征进行明确的定 对识别出的风险进行分析，判断风险发 义描述，分析描述风险发生可能性的高低， 生的可能性及风险发生的条件。 风险发生的条件。 3. 风险评价 3. 风险评价 评估风险可能产生损失的大小， 及对 评估风险对企业实现目标的影响程度、 保险公司实现经营目标的影响程度。 风险的价值等。 4 识别风险 风险识别要基于过去也要着眼未来。 风险识别的目的是系统分析风险发生的原因、风险的驱动因素和条件等，对 风险进行描述。 5 内外部因素 Evaluation 自然因素 公司治理 素 因 部 外 Identifi-素 因 部 内 组织因素 cation 政治因素 Govern- ance 目标 经营管理 Quantifi-