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审计的主要工作职责 (一)认真贯彻执行有关审计管理制度。 (二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 (三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。 (四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。 (五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。 (六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 碧水养生堂财务管理制度（一） 1.本公司实行独立的财务管理和会计核算，严格按照国务院财政部门制定的农民专业合作社财务制度和会计制度核定生产经营和管理服务过程中的成本与费用。 2.本公司依照有关法律、行政法规和政府有关主管部门的规定，建立健全财务和会计制度,实行每5日财务定期公开制度。 3.本公司财会人员应持有会计从业资格证书，会计和出纳互不兼任。理事会、监事会成员及其直系亲属不得担任本公司的财会人员。 4.成员与本公司的所有业务交易，实名记载于各该成员的个人账户中，作为按交易量（额）进行可分配盈余返还分配的依据。利用本公司提供服务的非成员与本公司的所有业务交易，实行单独记账，分别核算。 5.会计年度终了时，由财务经理按照本章程规定，组织编制本公司年度业务报告、盈余分配方案、亏损处理方案以及财务会计报告，于成员大会召开十五日前，置备于办公地点，供成员查阅并接受成员的质询。 6.本公司的主管会计必须严格遵守《中华人民共和国会计法》。做到“诚信为本，操守为重，坚持准则，不做假帐”。会计信息必须：合法、准确、及时、完整。 7.主管会计的帐薄必须清晰、完整。并整理存档。帐目的内容，要真实可靠，做到帐帐相符、帐证相符、证证相符。 碧水养生堂财务管理制度（二） 8.本公司的现金会计必须坚持：廉洁自律、忠于职守、坚持准则、爱岗敬业。做到“八审八看、八不准” “八审八看”即： （1）审核经济内容，看是否符合财务制度、法律法规和费用开支标准； （2）审“台头”，看是否与本单位名称（报帐人姓名）相符； （3）审“填制日期”，看是否与报帐日期相近； （4）审“用途”，看是否与“发票”或“收据”相关联； （5）审“财务签章”，看是否与原始凭证企业或单位名称相符； （6）审“金额”，看计算是否正确、完整； （7）审“大、小写”，看是否一致；审“脸面”，看有无涂改、刮擦、纸贴现象。 “八不准”即： （1）不准挪用、贪污公款； （2）不准坐支现金或白条入库； （3）不准签发空头支票或远期支票； （4）不准超限额存现金； （5）不准私设“小金库”； （6）不准该用转帐支票而改用现金； （7）不准用现金购置未经批准的专项审批商品； （8）不准出借银行帐户，套取现金。 处罚办法 出现下列情况之一的，视情节对财务人员予以警告、记过、记大过处分： (一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的； (二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的； (三)未经批准，擅自支付款项的； (四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的； (五)违反本规定条款认定应予处罚的。 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘： (一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的； (二)保留帐外款项或挪用公司款项的； (三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的； (四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的； (五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污公司款项的； (六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的； (七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。 (八)违反本条款公司保留追究其法律责任的权利。 配送中心基本作业流程 供应商 进货 装卸搬运 储存 装卸搬运 分拣 补货 订单处理 配货 装卸搬运 装卸搬运 送货及退货 客户 （1）手动方式 缺点：定发货周期长、单据处理量大、作业效率低、需求等信息不透明，信息失真严重，可能造成库存积压的缺点。 （2）电子方式 计算机网络或电子商务平台，EOS系统等方式。 进货管理 接到客户订单后，根据客户的需要而组织商品货源和商品存储的活动。 订单处理 储存管理 包括：商品的入库管理、出库的管理及在库期间的保养管理。 首要环节：入库作业； 终止环节：出库作业； 对存储商品的合理存储和养护：保养作用； 重要任务：加强对各个环节的管理。 装卸搬运管理 包括装车、卸车、堆垛、入库、出库及连接以上活动的短程运输。 频繁出现，花费时间长。 是决定货物流通速度的关键。 分拣管理 根据客户的要求或配送中心的送货计划，迅速、准确的将商品从其储位或其他区域