李宁体育用品公司内控管理手册资料.docVIP

下载本文档

23
0
约1.52万字
约 21页
2019-02-18 发布于湖北
举报
版权申诉

李宁体育用品公司内控管理手册资料.doc

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

中管网通用业频道李宁有限公司内部控制手册中管网通用业频道 w.m448 1．总则及说明目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc120024523 1.1 内部控制手册的编制目的 PAGEREF _Toc120024523 \h 2 HYPERLINK \l _Toc120024524 1.2 内部控制手册编制基础及相关法律背景 PAGEREF _Toc120024524 \h 2 HYPERLINK \l _Toc120024525 1.2.1 编制基础 PAGEREF _Toc120024525 \h 2 HYPERLINK \l _Toc120024526 1.2.2 相关法律法规的要求 PAGEREF _Toc120024526 \h 2 HYPERLINK \l _Toc120024527 1.3 内控手册适用范围 3 HYPERLINK \l _Toc120024528 1.4 内部控制手册使用说明 4 HYPERLINK \l _Toc120024530 1.4.1 内控手册的定位 4 HYPERLINK \l _Toc120024531 1.4.2 内控手册的应用和执行 4 HYPERLINK \l _Toc120024532 1.4.3 内控手册与流程操作手册的区别 4 HYPERLINK \l _Toc120024533 1.4.4 其他说明事项 5 HYPERLINK \l _Toc120024534 1.5 内部控制手册内容简介 5 HYPERLINK \l _Toc120024535 1.5.1 流程描述 5 HYPERLINK \l _Toc120024536 1.5.2 关键控制点 6 HYPERLINK \l _Toc120024537 1.5.3 流程图 6 HYPERLINK \l _Toc120024538 1.6 内部控制手册的编制和更新流程 8 HYPERLINK \l _Toc120024539 1.6.1 内控手册的编制要求 8 HYPERLINK \l _Toc120024540 1.6.2 内部控制手册的编制流程 8 HYPERLINK \l _Toc120024541 1.6.3 内部控制手册的更新要求 8 HYPERLINK \l _Toc120024542 1.6.4 控制活动的定期审核和更新 9 HYPERLINK \l _Toc120024543 1.7 内部控制手册的局限 11 HYPERLINK \l _Toc120024544 1.8 李宁集团的内部控制政策 11 HYPERLINK \l _Toc120024546 1.8.1 控制环境 12 HYPERLINK \l _Toc120024547 员工道德教育 12 HYPERLINK \l _Toc120024548 管理哲学和风格 13 HYPERLINK \l _Toc120024549 组织结构 13 HYPERLINK \l _Toc120024558 职责分工 14 HYPERLINK \l _Toc120024559 1.8.2 风险评估 14 HYPERLINK \l _Toc120024560 风险管理委员会 14 HYPERLINK \l _Toc120024561 内部控制自我评估 15 HYPERLINK \l _Toc120024562 员工对风险的报告和反馈机制 15 HYPERLINK \l _Toc120024563 风险的应对方法 15 HYPERLINK \l _Toc120024564 1.8.3 控制活动 16 HYPERLINK \l _Toc120024565 预防性控制： 16 HYPERLINK \l _Toc120024566 检查性控制 16 HYPERLINK \l _Toc120024567 纠正性控制 16 HYPERLINK \l _Toc120024568 补偿性控制 17 HYPERLINK \l _Toc120024569 1.8.4 信息与沟通 17 HYPERLINK \l _Toc120024570 管理层议事机制 17 HYPERLINK \l _Toc120024571 书面制度和政策 17 HYPERLINK \l _Toc120024572 岗位说明 18 HYPERLINK \l _Toc120024573 报告机制 18 HYPERLINK \l _Toc120024574 员工的培训 19 HYPERLINK \l _Toc12002457