定向发行股票注意事项汇总.pptVIP

人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。 * * * *  * * * * 之前的有些挂牌公司定增存在关联董事、股东未回避表决的情况，中介发表意见，股转公司最后予以认可；但是随着监管趋严，股转公司以咨询速递的方式明确规定了挂牌公司股票发行要执行公司章程规定的回避表决制度，今后切记！ * 2016年1月22日证监会新闻发布会--挂牌公司不得通过场外信息平台等网络形式，向不特定对象发布定向发行信息或在不特定对象中寻找定向发行潜在认购者。 * 领函窗口电话：010 * * * * * * * * * * 发行流程（豁免核准）——验资 注意事项： 验资的会计师事务所应当具有从事证券、期货相关业务的资格 董事会 股东大会 路演与询价 （如有） 缴款 验资 申请备案 备案审查 股份登记 公开转让 验资 验资的会计师事务所应当具有从事证券、期货相关业务的资格验资截止日为认购截止日。 验资报告应当由具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所总所出具查阅验资凭证，倒推认购合规性；复核验资报告是否涵盖中登要求的信息：增资价格，每个新增股东出资金额，其中计入注册资本的金额、计入资本公积的金额；验资报告附件与证券持有人名册是否一致。 会所及会计师、律所及会计师资质必须要在有效期内，且必须有最新的年检记录。 验资报告后务必附银行询证函和进账单且要清晰。 发行流程（豁免核准）——申请备案 * 注意事项： 按验资完成后十个转让日内提交备案材料 最新要求：只提交一份纸质版原件，电子版word文件一定要可编辑，需要签字盖章的地方一定要是红章 建议材料到荣大或时美制作，务必检查光盘能否打开；提交材料时，需要开介绍信及身份证复印件。 董事会 股东大会 路演与询价 （如有） 缴款 验资 申请备案 备案审查 股份登记 公开转让 发行流程（豁免核准）——形式审查 * 审查关注重点： 属于豁免申请核准的发行 备案材料齐备 决策程序符合法律和公司章程的规定 信息披露合规 中介结构明确发表意见 满足投资者适当性要求和人数限制 认购出资到位 备案材料内容合规，表述无相互矛盾 董事会 股东大会 路演与询价 （如有） 缴款 验资 申请备案 备案审查 股份登记 公开转让  其他审查关注重点： 认购合同合规性、摘要是否完整披露；是否涉及股份支付；发行过程合规性，关联方是否回避表决等；认购对象与发行对象是否一致、打款安排与认购公告是否一致；股东大会决议签字页与公告份数是否一致；委托出席是否有授权委托书；备案材料WORD版需可编辑……备案制 【案例：成达兴】 备案审查 发行流程（豁免核准）——股份登记 * 注意事项： 《挂牌公司股票发行常见问题解答（二）——连续发行》的通知：挂牌公司股票发行在取得全国股转系统出具的新增股份登记函后，应当在10个工作日内向中国结算申请办理新增股份登记手续。 信息披露： 发行情况报告书 股票发行法律意见书 主办券商关于股票发行合法合规性意见 股票挂牌转让公告 董事会 股东大会 路演与询价 （如有） 缴款 验资 申请备案 备案审查 股份登记 公开转让 （1）注意事项：与中国结算协商确定股权登记日和相关文件的披露日；重点关注涉及国资和外资的是否取得国资和外资的批复文件；登记主体和打款主体一致； （2）信息披露：T-3日前披露发行情况报告书、股票发行法律意见书、主办券商关于股票发行合法合规性意见、股票挂牌转让公告； （3）发布公告后，最晚在T-1日11:30之前将公告（加盖发行人公章）传真给中登北京分公司，中登按照公告中的T日完成相应的股份登记； 股份登记 发行流程（豁免核准）——公开转让 注意事项： 按照股票挂牌转让公告规定的时间公开转让 董事会 股东大会 路演与询价 （如有） 缴款 验资 申请备案 备案审查 股份登记 公开转让 完成股份登记后的下一个转让日，中登北京分公司向发行人出具股份登记确认书、股本结构表、前十名持有人名册。股份正式公开转让。 办理完登记托管后及时与工商局沟通预约，办理工商变更。 总结：为挂牌公司股票发行备案审查（发行后股东人数累计不超200人）效率，2015年5月29日，股转发布了关于发布《挂牌公司股票发行审查要点》等文件的通知，制定了《挂牌公司股票发行审查要点》、《挂牌公司股票发行文件模板》、《挂牌公司股票发行常见问题