excel常用财务函数.pptVIP

练习 某公司新购进一台设备，原值250000元，预计净产值10000元，预计使用年限5 年，分别按平均年限法、双倍余额递减法、年数总和法计提折旧。利用函数计算每年应计提折旧额。计算结果四舍五入，保留两位小数。 某公司准备为其将在10年后退休的一批员工制订养老金计划，计划在10年后退休的每位员工可以每年末从银行领取20 000元，连续领取20年。若银行存款的复利年利率为5%，那么该公司从今年开始应为这批员工的每一位每年额存入银行多少钱？ 四、年金本金和利息函数 1、年金函数PMT（） 2、年金中的本金函数PPMT（） 3、年金中的利息函数IPMT（） 1、年金函数PMT（） PMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。 1、年金函数PMT（） =PMT(rate, nper, pv, fv, type) Rate贷款利率（期利率）。 Nper该项贷款的付款总期数(总年数或还租期数）。 Pv现值 Fv为未来值 Type数字0或1 =PMT(rate, nper, pv, fv, type) 例一：你欲按月分期付款购买一套住房，住房售价36万元，收付12万元，偿还期限10年，如果银行贷款利率为月息0.5%，你每月末应偿还贷款多少元？ 月初 =PMT(rate, nper, pv, fv, type) 年金函数PMT（）练习 你准备五年后购买一辆价值20万元的小汽车，银行存款年利率为3.5%，李小姐每月应至少存入银行多少钱？ 月初 2、年金中的本金函数PPMT（） PPMT函数是基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。 2、年金中的本金函数PPMT（） =PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) Rate 为各期利率。 Per 用于计算其本金数额的期数，必须介于 1 到 nper 之间。 Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pv 为现值 Fv 为终值 Type 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 =PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 例二：你欲按月分期付款购买一套住房，住房售价36万元，收付12万元，偿还期限10年，如果银行贷款利率为月息0.5%。 1、你第一个月偿还贷款的本金部分是多少？ 练习：2、如果你每月月初偿还贷款，第一个月还款中的本金部分是多少？ 3、年金中的利息函数IPMT（） 基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额。 3、年金中的利息函数IPMT（） =IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) Rate 为各期利率。 Per 用于计算其利息数额的期数，必须在 1 到 nper 之间。 Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pv 为现值。 Fv 为未来值。 Type 数字 0 或 1。 =IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 例三：你欲按月分期付款购买一套住房，住房售价36万元，收付12万元，偿还期限10年，如果银行贷款利率为月息0.5%。 1、你第一个月偿还贷款的利息部分是多少？ 练习：2、如果你每月月初偿还贷款，第一个月还款中的利息部分是多少？ 用excel计算银行还贷 假如你购买一套200000元的房子，首付三成，贷款本金140000元，10年按揭付清，假设银行商贷利率10年期月利率0.42%，每月偿还额是多少？其中本金和利息各是多少？ =PMT($D$2,$F$2*12,$B$2,0,0) =PPMT($D$2,A4,$F$2*12,$B$2,0,0) =IPMT($D$2,A4,$F$2*12,$B$2,0,0) 某公司正在考虑购买一台新设备以扩大生产能力。某设备供应商出售的设备能够满足该公司的需要。设备供应商出售的设备标价200 000元，对于任何购买设备的客户提供以下两种付款方式： （1）特别筹资方式：设备供应商以5%的优惠年利率提供200 000元贷款,要求在今后5年内按月等额还款，每月末偿还； （2）现金折扣方式：客户立即付款可以享受20 000元的现金折扣，即支付180 000元现款，就可以购买该设备。目前该公司可以按8%的年利率从银行取得借款180 000元。 请选择该公司购买该设备的付款方式。 五、折现率函数 利率函数RATE( ) 功能：返回未来款项的各期实际利率。 利率函数RATE( ) 语法公式：=RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess) nper:是总投资（或贷款）期 pmt是各期所应付给（或得到）的金额 pv是一系列未来付款当前值的累积和。 fv?是未来值 type是数字0或1，0为期末1为期初 利率函数RATE( ) 语法公式：=RATE(nper