会计室工作报告.doc

103學年度第1學期校務會議主計室報告 （九）會計室工作報告 1、本校截至103年10月份止業務收支餘絀情形、資產負債情況、資本資出執行情形，詳如說明： (1)業務收支餘絀情形：（詳附表1） 業務收入計15億5,969萬2,684元，業務外收入計1億3,983萬3,302元，收入共計16億9,952萬5,986元，業務成本與費用計16億6,308萬5,957元，業務外費用計4,228萬6,551元，支出共計17億537萬2,508元，本期累計短絀數584萬6,522元，較預算短絀數1億3,637萬3,000元，減少短絀1億3,052萬6,478元，其差異原因如下： A.學雜費收入淨額較預算數減少115萬9,556元，主要係選修學分數及學雜費未如預期入帳，致實收數較預算數減少所致。 B.建教合作收入較預算數減少5,804萬6,227元，主要係依權責發生制及配合計劃核銷將建教合作收入轉預收收入(未支用部分)所致。 C.推廣教育收入較預算數減少88萬6,970元，主要係本校地處偏僻，部分推廣教育課程因報名人數不足無法如期開課，故學分收入較預期減少。 D.權利金收入較預算數增加122萬8,724元，主要係研發成果技術移轉授權收入大部分屬需提供後續服務，故依教育部台會(一)字第0950065257號函，應入「建教合作收入-權利金」科目，致實收數較預期減少所致。 E.其他補助收入較預算數增加6