梓山西路两侧绿化项目资金绩效评价报告-益阳高新区财政.DOCVIP

PAGE \* MERGEFORMAT - 1 - 2017年度梓山西路两侧绿化项目 资金支出绩效评价报告 湖南世纪金源工程咨询有限公司 为规范财政项目资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据《益阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（益政发〔2013〕10号）、《益阳市财政局关于认真做好委托中介机构参与预算绩效管理工作的通知》（益财绩〔2015〕155号）、《益阳市财政局高新区分局关于开展2017年度梓山西路两侧绿化项目资金绩效评价工作的通知》（益财高绩〔2018〕3号）等文件要求，受益阳市财政局高新区分局委托，我公司成立绩效评价工作组，于2018年5月18日至6月10日，对2017年度梓山西路两侧绿化项目资金支出情况实施了绩效评价，现将有关情况报告如下： 一、项目概况 （一）项目单位基本情况。 益阳市城市管理行政执法局高新区分局（以下简称：城管分局）主要职责是执行国家、省、市有关城市管理的政策、法规，参与区内城市建设、市政公用设施、城市园林绿化等发展规划的制订；负责城市管理、公用设施的维护和管理等。分局内设办公室、财务室、城市管理行政执法大队、综合执法大队、城市管理行政服务中心、市政路灯管理处、园林绿化管理处和环卫渣土管理处8个部门单位。其中园林绿化管理处63人（管聘2人、部聘61人），主要负责全区公共绿地、园林绿地的绿化配套建设和管护任务。 （二）项目基本情况。 随着经济的发展，人民生活水平不断改善，对生活、工作的环境要求越来越高。为切实完善高新区城区绿化配套建设，根据高新区2017年度建设计划和全市创建国家园林城市要求,城管分局组织实施了2017年度梓山西路两侧绿化带建设项目。该项目于2017年3月30日通过公开招投标,确定中标单位为湖南天福景观建设有限公司，项目于2017年4月15日开工，2017年5月25日竣工，保养维护期两年，项目尚在保养维护期内。 该项目位于梓山西路，总建设面积约17000㎡，主要是绿化种植和喷灌系统工程，包括：新栽乔木、亚乔木、灌木球1399株，种植地被及草皮15982㎡，雨花石园路454.3㎡，广场铺装273.7㎡，安砌侧（平、缘）石1114.6m，园桌、园椅、防腐木休闲椅27套，移植原有苗木323棵，新增喷灌系统等。 二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金安排及使用情况。 梓山西路两侧绿化项目合同金额为419.53万元。项目实施过程中，由于增建了云树路与梓山西路交叉区域（康雅医院段）约1700㎡的绿化配套，2017年9月该项目进行了结算评审，结算评审金额462.21万元（益财高评〔2017〕169号），超过合同金额42.68万元，工程变更费用增加10.17%。截至2018年5月30日，项目已支付湖南天福景观建设有限公司工程费323.55万元，还应支付138.66万元。 （二）项目资金管理情况。 项目资金管理方面，城管分局制定了内部财务管理制度，项目资金专户储存，专款专用，支付范围、标准、进度、依据符合规定，项目支出符合财经法规、施工合同及财务制度要求，资金账务处理及时，会计核算较为规范。 三、项目组织实施情况 （一）制度建设及执行情况。 城管分局根据《国家森林城市评价指标》、《湖南省城市行道树、街道绿地养护定额（二级标准）》、《湖南省城市园林绿化养护管理定额标准（试行）》等制定了相关工作实施方案，完善了各项制度。 评价小组现场查看项目实施的情况，发现苗木栽种标准、成活率及日常养护问题较多，城管分局在这个项目上放松了质量目标管理，松懈了制度执行，质量问题没有及时发现与整改，造成较大工作面的返工，延迟了项目正常交接进度，带来了一定的社会负面影响。 （二）项目组织实施情况。 城管分局委托湖南城市学院规划建筑设计研究院承担本项目的设计工作。城管分局按照国家相关规范标准，经合法合规的招投标程序选择具有专业绿化资质的施工企业--湖南天福景观建设有限公司进行项目建设，于2017年4月15日签订施工合同。在梓山西路绿化施工期间，云树路市政配套建设同步进行，为便于梓山西路（康雅医院段）的整体配套完善，经高新区管委会领导同意，城管分局增建云树路与梓山西路交叉处绿化配套，由中标施工单位负责施工，施工单位按设计图纸、相关施工规范和合同工期要求，在规定的时间内完成了施工任务。项目做到了文明施工和安全管理，园林绿化管理处和市政工程处的技术员跟踪监督施工现场的材料与苗木标准，指导施工技术，确保项目按照施工进度顺利完工。2017年6月进行了竣工初验，项目初验合格，进入二年保养维护期。在项目保养维护内，城管分局负责监督施工单位开展日常养护及苗木补植与更换工作。 四、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的。 通过绩效评价，掌握梓山西路两侧绿化项目资金的投入和产出情况，提高项目单位对财政性资金使用的经