商业银行风险监管的缺陷及对策——基于巴塞尔新资本协议的分析.pdf

本科毕业设计（论文） 题目 商业银行风险监管的缺陷及对策 ——基于巴塞尔新资本协议的分析 学 院 管理学院 年 级 09 级 专 业 财务管理（工程预算） 班 级 0205091 学 号 020408203 学生姓名 顾利超 指导教师 高汉祥 职 称 副教授 论文提交日期 2013-05-19 目 录 一、引言 5 （一）研究目的 6 （二）研究意义 6 （三）文献综述 6 二、巴塞尔新资本协议的核心内容 7 （一）巴塞尔新资本协议的诞生 7 （二）巴塞尔资本协议的三大支柱 9 1.第一支柱：最低资本要求 9 2.第二支柱：监管当局的监督检查 9 3.第三支柱：市场纪律 10 三、我国中小商业银行风险监管的缺陷 11 （一）资本金严重不足 12 （二）有效的风险管理体系尚未建立 12 1.信用风险 13 2.操作风险 13 3.市场风险 14 （三）风险管理工具落后、技术薄弱 14 （四）信息披露缺乏透明规范 15 四、完善我国商业银行风险监管的具体途径 15 （一）提高资本充足率水平 16 （二）建立存款保险制度 16 （三）构建立体的商业银行风险管理体系 17 （四）健全商业银行风险管理运行机制 17 （五）完善商业银行风险管理的技术 18 （六）充分发挥银监会的监管职能 18 （七）加大对中小商业银行的信息披露 19 五、结语 20 致谢 21 参考文献 22 商业银行风险监管的缺陷及对策 ——基于巴塞尔新资本协议的分析 摘要 健全有效的商业银行的风险监管体系，完善商业银行自身的内部控制 制度成为金融机构防范风险的第一道防线。本文在深入研究2004年和2010年《巴 塞尔协议》的主要内容和精神的基础上，针对我中小商业银行风险监管中存在的 缺陷如资本金不足、尚未建立全面有效的风险管理体系、风险管理工具落后、技 术薄弱、信息披露缺乏透明规范等进行分析，对我国商业银行风险管理和资本配 置工作的改进和调整提出具体措施，具体包括：提出提高资本充足率水平、建立 存款保险制度、架构立体的商业银行风险管理体系、健全商业银行风险管理运行 机制、完善商业银行风险管理的技术、充分发挥银监会的监管职能、加大对中小 商业银行的信息披露等建议以全面提升我国商业银行的风险管理水平。 关键词：商业银行 风险监管 巴塞尔新资本协议 The defects and Countermeasures of risk supervision of commercial banks-- Based on the analysis of the new Basel Capital Accord Abstract To build up an effective risk monitoring system of commercial banks, the perfection of banks’ internal risk control rules is the first line o