2015 公司年度经营计划编制介绍.pptxVIP

战略运营计划与年度经营计划;;1、特点：时间跨度1年； 2、年度经营计划要解决的主要问题： （1）确定年度目标 （2）规划年度活动 （3）确定经营对策;战略运营系统的完善运作需要计划与全面预算体系、绩效管理系统、流程与数据、经营例会和管理报告系统的支持;绩效监控、财务管控、管理报告与经营例会子系统的协调配合，构建管控闭环;战略运营系统—PDCA模式;10月;战略运营系统－－11月份主要工作;战略运营系统－－12月份主要工作;战略运营系统－－1月份主要工作;战略运营系统－－2月份主要工作;战略运营系统－－3月份主要工作;战略运营系统－－4月份主要工作;战略运营系统－－7月份主要工作;战略运营系统运行节奏;公司战略运营系统;围绕战略运营系统，做年度经营计划及分解 ，搭建三层级经营计划体系;（1）what （要做什么）－－目标是什么 （2）Why (为什么要做)－－目标是不是有力支撑部门目标 （3）When (何时去做，何时结束)－－目标时限 （4）Were （在何地做）－－在哪里完成 （5）Who (有谁去做)－－目标责任人是谁 （6）How (如何做)－－目标执行手段，关键措施是什么 （7）How much (做到什么程度，需要多大代价)－－需要 　做到什么程度，需要什么资源支持，会有什么风险或障碍;要素;;（1）销售规模多大，增长率是多少？ （２）毛利润率是多少？净利润率是多少 ？ （３）目标利润是多少？增长率是少？ （4） 净资产收益率是多少？;某公司经营目标体系： １、基本指标：营业收入、营业利润、营业利润率、净利润率、净资产收益率。 ２、辅助指标：不良资产处理率、成本费用收益率、资产周转率。 ３、修正指标：市场占有率、预算准确率。 ４、否决指标：特别责任事项;某公司经营目标体系： １、基本指标：营业收入、营业利润、营业利润率、净利润率、净资产收益率。 ２、辅助指标：不良资产处理率、成本费用收益率、资产周转率。 ３、修正指标：市场占有率、预算准确率。 ４、否决指标：特别责任事项;公司年度经营计划制定—模板;销售计划的制定--销售预测 历史数据 信息收集 预测方法 专家评审;区 域;;营销月度经营细化计划－－月度经营目标;项 目;;研发项目分类 预研项目、开发项目 技术开发项目、产品开发项目;年度业务计划的制定可以分为四个阶段，即战略框架及内外部分析、基本策略、具体业务计划以及业务计划审核;公司应在每个季度末对年度计划进行回顾和调整，以使年度计划不断适应内外部经营环境的动态变化;;成熟的战略运营体系，对于月度滚动计划的调整幅度应小于10%;周期性研讨并修订战略规划是必须的工作