中国西电电气股份有限公司担保与反担保管理办法.PDFVIP

中国西电电气股份有限公司 担保与反担保管理办法 第一章 总则 第一条 为保护投资者的合法权益，规范中国西电电气股份有限公司（以下简称“公 司”）的对外担保与反担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司资产安全， 根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国担 保法》 （以下简称“《担保法》”）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称“《证 券法》”）、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）和其他相关 法律、法规、规范性文件及 《公司章程》等有关规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及各级子公司，包括全资、控股子公司及公司拥有实质控 制权的子公司。 第三条 本办法所称“对外担保”是指公司或子公司以第三人身份为他人向金融机构 贷款、票据贴现、融资租赁等筹、融资事项提供的保证、抵押或质押。 第四条 公司及子公司须在本办法规定的担保对象和范围内开展担保业务，提供担保 的对象包括： （一）公司及公司的子公司； （二）公司的子公司下属的全资、控股子公司； （三）公司具有实际控制权的子公司、合营公司、参股公司。 除上述担保对象外，公司及子公司不得对其他法人或自然人提供担保；如因特殊 情况，公司及子公司对其他法人或自然人提供担保，须按照公司章程及公司其他相关 制度规定履行批准程序。 第二章 原则 第五条 对外担保应遵循下列原则： （一）应当遵守 《公司法》、《担保法》和其他相关法律、法规的规定，并按照 《证券法》和《上市规则》的有关规定披露信息。 （二）公司及子公司的对外担保实行“集中管理、对象确定、总量授权、分级负 责”的原则： 1. 集中管理：公司财务管理部门是公司及子公司担保业务的归口管理部门，对 公司及子公司的担保业务按照本办法实施集中管理； 2. 对象确定：公司及子公司提供担保的对象应当符合本办法第四条的规定； 3. 总量控制：公司财务管理部门根据评估结果拟定公司及子公司担保资格和担 保总量限额，提交公司董事会审议后，提交公司股东大会决议通过，每年下达一次担 保范围、最高担保限额； 4. 分级负责：拟提供担保的子公司，应按照年度内经公司股东大会审议批准的 各子公司担保对象和最高限额的规定，在分级负责的原则下办理担保业务。 （三）公司及子公司对外提供担保，必须依照法定程序及《公司章程》规定、本 办法规定审议批准。未经批准，任何部门或个人不得擅自代表公司/子公司签订担保 合同。 （四）公司及子公司对外担保，被担保人须提供有效的反担保。 第三章 管理职责 第六条 公司财务管理部门是担保与反担保业务的归口管理部门，主要负责： （一）制订担保与反担保业务管理办法及流程，监督子公司相关制度的建立和执 行； （二）组织对拟担保对象进行业务风险评估，收集整理相关意见，向决策层提供 担保风险提示； （三）制定年度担保计划，形成议案提交公司董事会议审议、股东大会批准； （四）建立担保业务定期监控报告制度，及时反映担保风险的变化情况，对可能 造成损失的，与相关部门积极研究解决方案，并及时上报公司管理层； （五）妥善保管公司担保与反担保业务相关资料。 第七条 公司法律事务管理部门主要负责： （一）担保过程中相关事项的法律审查、资料合法性的审核； （二）根据授权办理由此发生的涉诉事项。 第八条 公司审计管理部门主要负责： （一）对公司的担保业务实施情况进行检查； （二）对公司及各子公司内控程序执行的有效性做出客观评价，提出整改意见， 促进企业规范管理，有效控制担保风险。 第四章 担保审批权限 第九条 公司下列对外担保行为，应在董事会审议通过后提交股东大会批准： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保； （二）公司及子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50%以后 提供的任何担保； （三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；