广东广州日报传媒股份有限公司2018年度内部控制自我评价.PDFVIP

2018 年度内部控制自我评价报告 广东广州日报传媒股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 广东广州日报传媒股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2018 年 12 月31 日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 1 / 6 2018 年度内部控制自我评价报告 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为， 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：广东广州日报传 媒股份有限公司本部、广东广州日报传媒股份有限公司印务分公司、 广州日报报业经营有限公司、广州羊城地铁融媒科技有限公司、广州 大洋传媒有限公司、广州市交互式信息网络有限公司、广州先锋报业 有限公司、广州广报电子商务有限公司，纳入评价范围单位资产总额 占公司合并财务报表资产总额的 94.95% ，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的 98.57%；纳入评价范围的主要业务和事项 2 / 6 2018 年度内部控制自我评价报告 包括:规范运作、信息披露、资金活动管理、资产管理、采购与付款 管理、销售与收款管理、合同管理、投资管理、关联交易管理、预算 管理、信息系统管理等；重点关注的高风险领域主要包括资金活动管 理、资产管理、采购与付款管理、销售与收款管理、财务管控、投资 管理等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引、《公司法》、《证 券法》等相关法律法规，结合公司相关制度、流程、指引等文件规定 组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和 一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承 受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：