浙江吉华集团股份有限公司关于全资子公司收购资产并增资的.PDFVIP

证券代码：603980 证券简称：吉华集团 公告编号：2019-009 浙江吉华集团股份有限公司 关于全资子公司收购资产并增资的补充公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 浙江吉华集团股份有限公司（以下简称 “公司”或“吉华集团”）于 2019 年3 月1 日披露了《浙江吉华集团股份有限公司关于全资子公司收购资产并增资 的公告》。公司全资子公司江苏吉华化工有限公司（以下简称“吉华化工”）拟以 人民币1,500 万元收购许水金持有的盐城市优化医药化工科技有限公司（以下简 称 “优化医药”）45.87%的股权（相当于人民币1445 万元出资额）。同时，吉华 化工以现金方式向优化医药增资人民币1,387 万元。本次增资完成后，吉华化工 持有优化医药人民币 2,781 万元出资额，占优化医药注册资本的 61.99%。具体 内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券 交易所网站（)披露的公告（公告编号 2019-008）。现对上述公 告补充如下： 一． 优化医药估值溢价说明 本次收购经坤元资产评估有限公司评估，并出具了《江苏吉华化工有限公司 拟收购股权涉及的盐城市优化医药化工科技有限公司股东全部权益价值评估项 目资产评估报告》（坤元评报[2019]29 号）。至评估基准日2019 年 1 月31 日， 优化医药股东全部权益评估价值为人民币32,934,692.78 元，与账面价值人民币 15,016,917.43 元相比，评估增值人民币17,917,775.35 元，增值率为119.32%。 评估增值主要包括建筑物类固定资产、无形资产—土地使用权和无形资产—其他 无形资产，具体情况如下： 1. 建筑物类固定资产 优化医药筑物类固定资产位于江苏滨海经济开发区沿海工业园悦海路 8 号 的公司厂区内。建筑物类固定资产包括房屋建筑物 16 项，合计建筑面积 11,009.47 平方米，主要为综合宿舍楼、厂房和仓库等。 列入本次评估范围的建筑物类固定资产系工业厂房及辅助用房等，由于其类 似交易和租赁市场不活跃，交易案例和收益情况难以获取，故本次评估主要采用 成本法进行评估。该类建筑物的评估值中不包含相应土地使用权的评估价值。 成本法是通过用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的待估建筑物所 需的全部成本，减去待估建筑物已经发生的各项贬值，得到的差额作为评估价值 的评估方法。本次评估采用成新折扣的方法来确定待估建筑物已经发生的各项贬 值。计算公式为： 评估价值＝重置价值×成新率 建筑物类固定资产评估增值人民币 6,291,958.49 元，增值率为 142.49%， 主要原因系建筑物的财务折旧年限（20 年）短于其经济耐用年限（按结构不同 分别为35-60 年），并且近年来建造材料及人工费上涨所致。 2. 无形资产—土地使用权 优化医药委估宗地位于江苏滨海经济开发区沿海工业园悦海路8 号，已取得 苏（2017）滨海县不动产权第0014574 号《不动产权证书》，土地面积33,333.50 平方米，工业用地，性质为出让，使用终止日期为2055 年 10 月11 日，其账面 价值为人民币1,219,334.00元，委估宗地原始取得单价人民币46.50元/平方米。 评估师考虑到委估宗地是已开发建设的工业熟地，同类地段相似土地市场交 易较活跃，故采用市场法进行评估。本次评估在该宗地所在同一供需圈内选取三 个类似用地交易样本为比较样本： 宗地比较样本一览表 土地 交易 修正单价 交易 使用 面积 代号 样本位置 性质 方式 (元/M2) 时间 年限 平方米 滨海经济开发区沿海工 样本A