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第三讲：如何编制融资计划 如何编制融资计划 收支平衡分析 融资计划书的要求和格式 简单的现金流量预测 3. Challengers Forward 融资计划书的要求 清晰 语言简洁； 避免在一个句子里表达太多的意思； 少用形容词； 在适当的地方使用表格； 简明 符合逻辑 真实 在必要时使用数据支持你的观点 融资计划书的格式 简要陈述你的目标 评估计划进入的市场 说明企业所需的技能、经验和资金 阐述产品或服务所能带给客户的特别好处 怎样建立你的企业 远期看法 财务目标 所申请的资金数额及其用途 用以支持上述观点的附录 财务目标 不管你的企业规模有多小，你都应该表明： 第一年预期的营业额； 第一年预期的税后利润； 每年偿还的贷款数额； 预期清偿贷款的时间； 第二年的打算； 无须夸口第一年就赚钱，但必须证明公司有把握在远期获得赢利； 如果是私募股权，还必须提供： 预期的利润增长率； 股息分配方法； 股东分红之前，你及其他董事将从中得到什么； 附录 财务预测表 其他附录 由你或其他专业机构完成市场调查的精确概要 在当地报纸上发表你欲提供服务的文章 你的产品图片 宣传单或者其他宣传文件 由独立机构实施的对你产品的检验结果 现金流量预测 现金流量预测表 现金流量预测并非企业的赢利能力预测 尽管亏损，但仍有足够的现金偿还银行贷款； 尽管赢利，但收入的现金多用于增加采购和为客户提供赊账，无法偿还贷款； 注意事项 首先填写较为确定的数据 在现金和支票转手的当月填写 所有入账款项在适用的地方都应包括增值税 销售收入的填写 销售收入的填写 假定每月销售一次，销售额为1000元 交易条件为30天后付款（未到期前付一半） 5月 6月 7月 8月 5月销售收入 500 500 6月销售收入 500 500 7月销售收入 500 总计 500 1000 1000 销售收入的填写（续） 交易条件同上，如立即付款优惠2.5% 5月 6月 7月 8月 5月销售收入 487 250 250 6月销售收入 487 250 250 7月销售收入 487 250 8月销售收入 487 总计 487 737 987 987 销售收入的填写（续） 赊销期为60天，不打折扣（未到期前付2/3） 5月 6月 7月 8月 5月销售收入 667 333 6月销售收入 667 7月销售收入 总计 667 1000 销售收入的填写（续） 交易条件同上，但立即付款优惠5% 5月 6月 7月 8月 5月销售收入 475 333 167 6月销售收入 475 333 7月销售收入 475 8月销售收入 475 总计 475 475 808 975 原材料成本 采购量必须与销售量紧密相关。 假定在售价上都有33.3%的加价，所有销售、采购都以现金支付。 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 销售收入 5000 5000 5000 2500 5000 5000 5000 10000 5000 采购支出 3333 3333 3333 1667 3333 3333 3333 6666 3333 现金流量 1667 1667 1667 834 1667 1667 1667 3334 1667 原材料成本（续） 条件同上，但一半采购得到30天的缴款延缓期 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 销售收入 5000 5000 5000 2500 5000 5000 5000 10000 5000 本月采购支出 1667 1667 1667 833 1667 1667 1667 3333 1667 上月采购支出 1666 1666 1666 833 1666 1666 1666 3333 偿还债务 1667 3333 3333 2500 2500 3333 3333 4999 5000 现金流量 3333 1667 1667 0 2500 1667 1667 5001 0 收支平衡分析 列出无论生产与否都存在的营业费用和支出，即固定成本； 算出生产单价产品的成本； 确定市场可接受的产品的最高售价 算出成本与售价的差价，即单件产品的毛利 计算你要卖出多少件产品才能保本，然后才谈赢利 Thank You!