课件：济民可信医药公司考核管理体系设计报告.ppt

财务总监月度考核指标（1） 序号 指标种类 指标 指标定义/公式 评分规则及标准 信息来源 1 财务指标 实际部门费用和预算费用的差异 （实际部门费用-预算额）/预算额*100% 1）目标值=0,得90分 2）比目标值每提高 百分点，减 分； 3）比目标值每降低 百分点，加 分，最高120分 4）目标值的 百分点，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 财务报表、预算报表 2 实际公司费用和预算之间的差异率 （实际费用-预算额）/预算额*100% 1）标值=0,得90分 2）比目标值每提高 百分点，减 分； 3）比目标值每降低 百分点，加 分，最高120分 4） 〉目标值的 百分点，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 财务报表、预算报表 3 运营与客户指标 财务管理工作出错次数 本职能工作出错次数 1）标值=0,得120分 2）比目标值每提高 百分点，减 分； 3）〉目标值的 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 5）如果出现较大失误，造成公司财产严重损失的，本年度考核为0 出错记录、投诉记录 4 涉税事务幅度控制 税率幅度控制 1）目标值= ,得100分 2）〉目标值，得0分 税务检查记录 5 各种财务报表编制按时完成率 （实际完成天数-计划完成天数）/计划完成天数*100% 1）目标值=100％,得120分 2）比目标值每降低 百分点，减 分； 3）小于目标值的 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 各种报表编制记录 财务总监月度考核指标（2） 序号 指标种类 指标 指标定义/公式 评分规则及标准 信息来源 6 运营与客户指标 重大财务监管事故的发生次数 公司重大监管事故发生次数 1)目标值=0,得100分 2）目标值，得0分 审计、稽查报告 7 不完整档案的数量 不完整档案的数量 1）目标值=0,得100分 2）〉目标值，得0分 直接领导抽查记录 8 重点工作的完成情况 由直接上级确定 由直接上级确定 由直接上级确定 直接上级 审计法务总监年度考核指标（1） 序号 指标种类 指标 指标定义/公式 评分规则及标准 信息来源 1 财务指标 实际部门费用和预算费用的差异 （实际部门费用-预算额）/预算额*100% 1）目标值=0,得90分 2）比目标值每提高 百分点，减 分； 3）比目标值每降低 百分点，加 分，最高120分 4）目标值的 百分点，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 财务报表、预算报表 2 外部审计费用 外部审计费用 1)＝目标值,得90分 2）比目标值每提高 百分点，减 分； 3）比目标值每降低 百分点，加 分，最高120分 4） 〉目标值的 百分点，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 财务报表 3 运营与客户指标 实际计划完成率 实际完成量/计划完成量*100% 1）目标值=0,得90分 2）比目标值每提高 百分点，加 分，最高120分； 3）比目标值每降低 百分点，减 分 4）目标值的 百分点，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 部门经营计划表 4 未被查出的差错金额 未被查出的差错金额 1）=目标值,得90分 2）比目标值每提高 ％，减 分； 3）比目标值每降低 ％，加 分，最高120分 4） 〉目标值的 ％，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 外部审计报告 5 审计法务报告价值评价 具体见《公司各类报告质量评价表》 总经理 审计法务总监年度考核指标（2） 序号 指标种类 指标 指标定义/公式 评分规则及标准 信息来源 6 运营与客户指标 清欠工作效率 当期清欠金额/发生的相关费用*100% 1)＝目标值,得90分 2）比目标值每提高 百分点，加 分，最高120分； 3）比目标值每降低 百分点，减 分 4）目标值的 百分点，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 财务报表 7 法务工作效率 成功法律诉讼案件/发生的相关费用*100% 1)＝目标值,得90分 2）比目标值每提高 百分点，加 分；最高120分 3）比目标值每降低 百分点，减 分 4） 目标值的 百分点，不得分 5）介于其中按线性关系计算 财务报表 人均销售额计划完成率 实际人均销售额/计划人均销售额*100% 人均销售额=年度总销售额/分管单位人数 分管单位人数=（期初人数+期末人数）/2 人均销售额计划完成率 1）=目标值,得90分 2）比目标值每提高 ％，加 分；最高120分 3）比目标值每降低 ％，减 分， 4）小于目标值的 百分点，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 财务报表 人力