关于校内修缮工程项目与物资采购项目审计、报账有关事项的.docVIP

关于校内修缮工程项目和物资采购项目审计、报账有关事项的通知 校内各单位： 为了减少审批环节，提高工作效率，根据教育部《教育内部审计规范》、自治区财政厅《关于印发广西壮族自治区本级政府采购管理实施办法的通知》（桂财采〔2007〕59号）、《关于全面推行公务卡结算制度改革的通知》（桂财库[2012]46号）及《广西师范学院公务卡结算管理办法》等有关文件规定，结合我校实际情况，对校内修缮工程项目及物资采购审计、报账的内容及程序进行调整。现将有关事项通知如下： 一、修缮工程项目 （一）预算金额在5000元以下的修缮工程项目由后勤处（或基建处）负责审核实施；预算金额在5000元以上（含5000元）的修缮工程项目，按学校经费审批办法立项并报审计处审核后实施。 （二）竣工结算金额在3000元以下的修缮工程项目由后勤处（或基建处）负责验收审核后到财务处办理报账手续，不必再报审计处审批；竣工结算金额在3000元（含3000元）以上的修缮工程项目报审计处审核，凭审计处开具的审定单及相关材料到财务处办理报账手续，审计处不再在转（借）款单上签字。 （三）凡符合政府采购有关规定的修缮工程项目，按政府采购有关规定执行。 二、物资采购项目 （一）凡按规定通过政府采购招标并签订有合同的物资采购，要求按合同规定支付费用的，由经费管理部门审批后按合同约定到财务处办理报账手续，不必再报审计处审批。 （二）凡批量金额在1万元以下且单项单价金额不足5000元的物资采购，需提供物品明细报价清单，由经费管理部门审批后到财务处办理报账手续，不必再报审计处审批。 （三）凡按《广西师范学院公务卡结算管理办法》规定在公务卡结算的范围并用公务卡进行结算的物资采购，由经费管理部门审批后可凭公务卡交易条（POS机小票）和相应的发票到财务处办理报账手续，不必再报审计处审批。 （四）车辆维修、加油及保险，只要是在政府采购规定的定点供应商采购并已按约定给予优惠的，由经费管理部门审批后到财务处办理报账手续，不必再报审计处审批。 （五）凡不符合以上条件的物资采购，应在采购前按学校经费审批办法立项报批并填写《广西师范学院物资采购申请表》后报审计处审核，按审定的价格进行采购和办理报账手续，审计处不再在转（借）款单上签字。 （六）凡符合政府采购有关规定的物资采购，按政府采购有关规定执行。 三、其他 书报杂志订购费、书籍出版费、邮寄费、会务费、学习培训费、接待费、考察费、差旅费、租车费、租场地费等以及有明确收费规定的项目开支，凭相关的文件、合同、会议通知、学习培训通知等证明材料，由经费管理部门审批后到财务处办理报账手续，不必再报审计处审批。 各单位应该严格执行事前审计，按规定要求认真配合审计处工作，杜绝先购后审、先定合同及协议再报审等现象发生，保证事前审计工作健康有序地深入开展。 本通知从下文之日起执行。审计处、财务处2013年2月26日下发的《关于校内物资采购及修缮工程项目审计、报账有关事项的通知》同时废止。 审计处 财务处 2014年3月10 日