内审、内控和风险管理框架(培训).pptVIP

* 通过事实依据对第二轮评分的统计结果进行深入讨论并运用匿名投票的形式使得参与人员对风险的理解和认识趋于一致的方法。 第三阶段 风险数据库建设 本阶段项目成果（续） 流程层面风险数据库 风险数据库 示例 本阶段项目成果 控制文档 控制文档示例 本阶段项目成果（续） 缺陷跟踪报告 缺陷跟踪报告示例 第四阶段 工作步骤 公司层面重大风险识别及评估 外部环境 分析 战略目标 分析 内部环境 分析 风险 识别 建立 风险库 德尔斐 调研 调研结果 测试 重大风险 排序 调查 问卷 风险库 调研结果 测试公式 及结果 风险 分布图 迪博风险库 工作方法-风险调查问卷 风险调查问卷 成果示例 工作成果-风险库 公司层面风险库 政策 成果示例 工作方法-德尔斐调研 德尔斐调研 参与者通过匿名投票。针对每个问题进行多次讨论和投票，从而达到深入而一致的理解： 关于业务问题的量化理解 不带个人冲突地解决争论 展示同意、不同意和极端意见的模式 提供谈判和一致同意的事实依据 工作成果-风险地图 风险地图 样本展示 第五阶段 管理建议书 工作成果 成果示例 工作成果（续） 内部控制与风险管理手册 成果示例 第六阶段 内控评价底稿示例 成果示例 内控与风险管理工作实施重点 4 风险管理体系建设主要阶段 流程体系管理 财务指标分析 与现有管理相结合 真实反映现有管理需求 目标管理