财务工作梳理2.docVIP

财务部2010年工作梳理 PAGE PAGE 11 2010年财务工作梳理 形势对财务工作影响 1财务集中管理， 2专业化施工 3项目部财务职能定位 4财务部岗位标准配置 二．2010年财务工作重点 1．基础准备事项 2. 2010年的财务收支现金预算工作 1）工作目标 2）解决措施：预算管理、责任分解、过程控制 3．关键核算业务 1）相关制度、程序 2）关键核算业务：接口、流程、关注事项 4．专业化施工核算 1）接口 2）会计核算方式 3）成本控制方式 4）资金管理方式 5）特殊事项 6）专业化报表 三．2010年人力动员 四．财务安全及措施 五．制度建设 应对新一轮的核电建设，建设公司实行专业化施工管理模式和财务集中管理，这些措施对项目部财务职能和核算起来很大影响，财务部门要承担项目部和专业队的财务管理工作，需要负责协调处理项目与专业队之间的财务关系和保障建司成本基准计划及成本控制目标的有效执行。2010年财务部要紧紧围绕年度经营指标实现，适应新变化，有效开展各项工作。 形势对财务工作影响 1．财务集中管理 建设公司实行财务集中管理，将各项财务资源纳入公司总部财务管理体系，实现财务资源在全公司范围有效合理配置，发挥公司规模优势，提高公司财务管理和监控能力。 财务集中管理在统一的管理系统平台实现财务核算、资金、财务人员等资源的集中、共享和合理配置。 资金集中管理： 项目部要在指定银行开立收入账户和支出账户，所有收入都进收入账户，通过银行网络结算系统划转到建司资金结算中心；各单位要按月报送用款计划，结算中心分笔将支出款划至各单位支出账户。项目部每月月底要报资金计划，各部门、专业化队（包括后勤保障部，以下简称专业化队）上报月度资金计划，财务部平衡汇总，否则财务部可不安排支出资金。 会计核算集中：建设公司通过网络集中项目部财务数据和资源，执行统一财务制度、统一会计政策和统一核算办法。财务部通过网络进行业务处理。项目部账务数据平台财务、建司可随时查询监控。 财务人员集中管理：公司财务人员实行建司统一管理，统一调配，统一岗位设置、薪酬、考核。 2.专业化施工管理： 建设公司推行集约化、标准化、专业化、信息化施工管理模式，实现对项目协同管理与控制，确保每个项目实现经营管理的预期目标。平台组建的在项目部管道、电气、机械队等所发生的成本费用由项目财务部代为核算（按南方平台新政策，核算形式可更改），专业化施工管理核算模式下，财务部按照主合同分工作包（EM1-EM10）核算，还要求根据管理要求按照不同专业化队进行核算，需要编制专业化队的各类报表，承担9家单位的财务管理及会计核算工作。 3．项目部财务职能定位（12项） 计划、组织、实施核电项目部和专业队的财务活动 负责建司财务管理和会计核算制度在项目上的细化工作，并严格执行 负责项目部税务管理及税务策划，统一协调项目部对外税务关系 在建司资金集中管理框架下，协助项目部经理负责统筹运营项目部资金 负责项目部各类财务信息的统一报送工作 负责项目部各类资产的核算、盘点、核实工作，保障项目部资产的完整、账实相符 负责项目部债权债务管理工作，防范化解财务风险 负责项目专业队成本归集、核算及虚拟资金额度的划分、统计工作，及时向项目部其他部门反映专业化核算过程中存在的问题 负责按时向财务部、核能事业部、平台统一报送与项目及专业化队成本报表及虚拟资金额度信息 负责协调处理项目与专业队之间的财务关系，通过监督职能，保障成本基准计划等成本控制目标的有效执行 负责项目部各工作计划、消耗计划等财务预算的过程控制，并收集、整理、反馈项目部专业化施工单位年度、月度预算，汇总编制报送财务预算。 负责项目部合同资金收付款业务管理，及时与合同管理部门核对款项收付信息，保证款项收付符合合同要求； 参与项目部重要经济合同的评审工作 4．岗位标准配置（8人） 二、2010年财务部重点工作（4部分） 前期基础工作（已完成） 项目部注册、税务登记、银行开户 中国核工业第二三建设公司项目部1月22日获得工商局批准成立，3月15日名称改为中国核工业二三建设有限公司项目部 中国核工业第二三建设公司项目部1月28日在国税、地税登记 银行开户 2月1日财务部组织机构建立并正式运行。 用友NC核算系统规划设置 设置成本核算对象（EMP1—EMP10工作包）归集成本 会计科目设置（统一规定） 成本归集对象设置按照工程成本核算对象（EMP1—EMP10机电工作包）成本 管理档案、专业化施工队设置，员工录入 现金收支项目设置，与现金预算口径一致，便于信息提取和预算控制 专业化队虚拟账户设置 内外接口关系建立： 内部报表报