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PAGE PAGE 1 第七章 商业银行资产负债综合管理 ★本章要点概览 1.对资产和负债进行管理是商业银行经营管理最重要的内容,从商业银行产生的那天起,就逐渐形成了对资产和负债进行管理理论,并发展出一系列的技术方法。 2.资产管理理论直到20世纪中叶都是占统治地位的银行管理理论。具体包括：为商业贷款理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论等。 3.20世纪中叶之后，负债管理理论逐渐成为银行资产负债管理的主导理论，但到20世纪70年代后又被资产负债综合管理理论和资产负债外管理理论所取代。 4.资产负债综合管理主要侧重于利率风险管理，包括：利率敏感性缺口管理和持续期缺口管理两种方法。而对于资产负债资金的具体配置方法就有：资金池法、资产分配法、线性规划法和比例管理法等。 5.利率敏感性缺口管理是通过分析和配置对利率变动敏感的资产和负债来管理利率风险的；而持续期缺口管理则是通过计算银行全部资产和负债的持续期缺口来管理利率风险的。 本章主要介绍：商业银行资产负债管理理论的发展；商业银行资产负债管理的技术方法。 第一节 商业银行资产负债 管理理论的发展 商业银行资产负债管理理论有一个产生、发展及逐步形成的过程，在商业银行发展的各个历史时期，随着市场环境和经营条件的变化，产生并形成了适合当时情形的管理理论。但从总体来看，商业银行资产负债管理理论经历了资产管理