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《企业所得税纳税申报表》 表样（仅供参考） 说明：本表样中已注明逻辑关系，纳税人填报时可根据其对应关系进行填写，减少不必要的逻辑错误。但具体行次的填写口径请参考《填写说明》。 税政管理一科 2006年12月18日 目 录 第一部分《企业所得税预缴纳税申报表》 第二部分《企业所得税纳税申报表》（适用于核定征收企业） 第三部分《企业所得税年度纳税申报表》 一、《纳税人基本信息登记表》 二、《企业所得税年度纳税申报表》 附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》 附表一（2）《金融企业收入明细表》 附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》 附表二（1）《成本费用明细表》 附表二（2）《金融企业成本费用明细表》 附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》 附表三《投资所得（损失）明细表》 附表四《纳税调整增加项目明细表》 附表五《纳税调整减少项目明细表》 附表六《税前弥补亏损明细表》 附表七《免税所得及减免税明细表》 附表八《捐赠支出明细表》 附表九《技术开发费加计扣除额明细表》 (注：由于政策调整附表九暂不需填报) 附表十《境外所得税抵扣计算明细表》 附表十一 《广告费支出明细表》 附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》 附表十三《资产折旧、摊销明细表》 附表十四（1）《坏账损失明细表》 附表十四（2）《呆账准备计提明细表》 附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》 企业所得税预缴纳税申报表 税款所属期间 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号 ： 金额单位：元（列至角分） 地税计算机代码 主管税务机关 纳税人名称 联系电话 生产经营地址 项 目 行次 累计金额 实行据实预缴的纳税人填列以下第1—11行： 利润总额 1 加：纳税调整增加额 2 减：纳税调整减少额 3 减：弥补以前年度亏损4≤1+2-3 4 应纳税所得额（1+2-3-4） 5 适用税率 6 应纳所得税额（5×6 ） 7 减免所得税额8≤7 8 汇总纳税成员企业就地预缴比例 9 实际已预缴的所得税额 10 应补（退）的所得税额[（7-8-10 ）或 （7-8）×9-10] 11 实行按上年实际数分期预缴的纳税人填列以下第12—14行： 上一年度实际缴纳的企业所得税额 12 * 本季（月）应预缴所得税额（12行÷4或12行÷12） 13 * 本年实际已预缴的所得税额 14 * 纳税人公章： 经办人： 申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构公章： 经办人执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 主管税务机关受理专用章： 受理人： 受理日期： 年 月 日 企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业） 税款所属期间： 年 月至 年 月 纳税人识别号 ： 金额单位：元（列至角分） 地税计算机代码 主管税务机关 纳税人名称 联系电话 生产经营地址 纳税申报栏 项 目 行 次 本期数 累计数 收入总额 1 成本费用 2 * * 应税所得率 3 应纳税所得额 4 适用税率 5 应缴所得税额（4×5） 6 减：实际已预缴的所得税额 7 应补（退）的所得税额（8=6-7） 8 纳税人公章： 经办人（签章）： 申报日期： 年 月 日 主管税务机关受理专用章： 受理人： 受理日期： 年 月 日 第三部分《企业所得税年度纳税申报表》 纳税人基本信息登记表 计算机代码 　 纳税人名称 所属经济类型 联系电话 　 所属行业 企业所得税征收方式（必选项） 单项选择：查帐征收 ；核定征收 执行的财务会计制度 （必选项） 单项选择： 企业（小企业）会计制度 ；金融企业会计制度 ；事业单位、社会团体、民办非企业单位会计制度 。 工资管理形式（必选项） 单项选择：非工效挂钩 ；工效挂钩 。 纳税人享受减免企业所得税类型 单项选择： 1、没有优惠 ；2、高新技术企业 ；3、软件产业 ；4、集成电路产业 ；5、福利生产企业 ；6、劳动就业服务企业 ；7、其他优惠 。 填报要求：纳税人年度申报企业所得税时须填报此表。 填报说明：1、计算机代码：填写地税机关核发的征收管理码。 2、纳税人名称：填报税务登记证所载纳税人的全称。 3、所属经济类型、所属行业：按照税务登记表中的有关内容填写。 4、联系电话：填写纳税人单位办税人员联系电话（或