MTC023--库存定期盘点作业流程(INV).docVIP

定期盘点作业流程 版本：V1.0 文件名称：MTC023 修订日期：05/04/15 修订者：深圳市兆驰多媒体有限公司 PAGE 作 业 说 明 PMC 仓管 财务 备 注 (6)实物初盘复盘1(5)帐务冻结(4-1)打印盘点清单(册)(4)盘点卡贴示(4)盘点卡(4)打印盘点卡(3-1)盘点资料修正盘点清单(3)核对正确否(2)盘点资料产生(1)定期盘点需求1.定期盘点原因： (6)实物初盘复盘 1 (5)帐务冻结 (4-1)打印盘点清单(册) (4)盘点卡贴示 (4)盘点卡 (4)打印盘点卡 (3-1)盘点资料修正 盘点清单 (3)核对正确否 (2)盘点资料产生 (1)定期盘点需求 定期稽核库存帐务之正确性 年中停线盘点 年终停线总盘点 2.盘点资料产生： 应由PMC于存货管理子系统『自动生成抽盘料件』输入欲盘点资料的料件范围(基本应为全部)，由系统自动产生盘点资料 3.核对正确否Y/N： 由PMC审查此盘点资料是否正确(如不正确重新修正盘点资料) 3-1.修正盘点资料： 盘点资料有所差异由PMC于存货管理子系统『录入盘点料件』调整盘点资料 4.盘点卡打印： 由PMC于存货管理子系统『库存盘点卡』打印盘点卡交由仓管人员贴示于料件实物上列盘 4-1.打印盘点清单： 由PMC于存货管理子系统『品号盘点清单』打印盘点清单(册)待盘点 5.帐务冻结： 由财务人员或PMC人员书面通知系统管理员于基本信息子系统『设置共用参数』中冻结帐务日期 6.实地实物盘点： 进行实地实物之初盘、复盘、财务盘点 N Y 核对盘点资料可于存货管理子系统『品号盘点清单』打印清单以利核对之辅助 52 作 业 说 明 PMC PMC 财务 备 注 32项目存查(13)盈亏确认否(12)帐务冻结解除盘点品号库存明细(10)盘点资料汇总(9)核对正确否(8)输入盘点数量(7)盘点数量重新赋予1 3 2 项目存查 (13)盈亏确认否 (12)帐务冻结解除 盘点品号库存明细 (10)盘点资料汇总 (9)核对正确否 (8)输入盘点数量 (7)盘点数量重新赋予 1 7.盘点数量重新赋予： 由PMC于存货管理子系统『重新赋予盘点数量』自动产生冻结后之盘点预设数量 8.输入盘点数量： 由PMC于存货管理子系统『录入盘点料件』以实盘数量输入 9.核对盘点资料： 由PMC核对输入之盘点数量是否为正确(如果不正确需重新调整输入的盘点数量) 10.盘点资料汇总： 由PMC于基本信息子系统『整批审核/撤消审核』选择盘点汇总功能汇总确认盘点资料 11.打印盘点盈亏表： 由PMC于存货管理子系统『盘点盈亏明细表』打印盘点盈亏结果待确认 12.帐务冻结解除： 由会计单位于基本信息子系统『设置共用参数』中解除冻结帐务日期 13.盘点盈亏确认否： 会计单位应对盘点的盈亏数量是否确认且调整库存帐面数量(如果确认为N则不调整库存帐面数量以项目存查方式处理) Y (11) (11)盘点盈亏明细表 N Y N 此程序可以依实际状况执行 ，不影响其作 业之正常性 存货管理子系统提供『盘点品号库存明细表』打印可稽核盘点盈亏之量(只有量无单位成本) 53 作 业 说 明 PMC 厂长 生产 会计 备 注 盘点资料产生核对正确否盘点盈亏表(16)盘盈损单(15)盘点资料更新3(14)核准否Y/N2 盘点资料产生 核对正确否 盘点盈亏表 (16)盘盈损单 (15)盘点资料更新 3 (14)核准否Y/N 2 14.核准盘点盈亏Y/N： 应由厂长核准此盘点之盈亏结果(如果不核准则不调整库存帐面数量以项目存查方式处理) 15.盘点资料更新： 由财务部于存货管理子系统『自动更新盘点信息』自动产生盘盈损单 16.盘盈损单核实：生成盘盈损单：用以财务自动分录抓取资料。 在制品盘点需求（生产在制材料） 在制品盘点需求 实物初盘复 实物初盘复盘 盘点盈亏表 盘点盈亏表 2 2 1.生产线在制材料盘点： 2.在制品盘点资料产生：由PMC于工单/委外子系统『工单在制材料明细表』『在制材料明细表』『工作中心/供应商在制材料明细表』整理出欲盘点资料的料件。 3.实地实物盘点： 进行实地实物之初盘、复盘、财务盘点 （4）.打印盘点盈亏表： 由PMC于根据生产实盘数量列印『盘点盈亏明细表』打印盘点盈亏结果待确认 “盘盈损单”的单据设定： 存货管理子系统『设置库存单据性质』单据性质为一般交易单据、交易类别为调整、影响库存为增、影响成本为N赋予计算结果的盘盈损单 且为自动确认 54