希波集团有限公司财务部岗位职责20140328.docVIP

第 第 PAGE \* MERGEFORMAT 1 页 共 NUMPAGES \* MERGEFORMAT 7 页 希波集团有限公司财务部岗位职责 岗位描述 财务部： 负责财务管理制度与各项费用指标的制定，并在执行中严格审核把关；负责公司的资产登记与合理控制使用，确保资金正常运作，发挥最大效益，以保证生产、销售等工作正常进行。 主要工作内容如下： 制定年度资金预算、决算，报批后，严格执行；特殊情况与突破指标，另行报批。 负责对产成品的成本、出成率等有关指标，以及销售价格的测定，并报批，执行中实施有效控制。 负责财务管理制度与各项费用指标的制定，报批后，实施有效的财务管理与定额控制。 定期组织进行资产盘点，对原辅料库、成品库的盘点，每月进行抽查，发现问题，及时解决，确保帐帐、帐物相符。 对采购物品的价格，实施有效监控；价管员每月询价不少于10次，财务部经理不少于3次，并分别由财务部经理与总会计师签字确认。 严格执行有关法规，照章缴费与纳税，杜绝罚款与补交税款等现象发生。 每月15日前向集团总经理上报，《资产负债表》、《损益表》、《产品产量、销售、库存月报》等月报。 每周一向集团总经理上报，《本周重大资金收支情况表》、《产品产量、销售、库存周报》等周报；异常情况，当日12点前，上报《异常情况报告表》。 每月制定资金使用计划，合理控制使用，提高资金使用率，压缩临时贷款，减少存贷资金。 负责贷款的申报与资金筹措，以及有关税款等费用的“退税（费）”工作。 做好审计、保密工作，搞好对财会、保管员的培训，严格印章管理，确保正常工作秩序。 每月5日、25日前，分别上报月工作总结与月工作计划。 搞好与各部门的协调与合作，提高服务质量与工作效率。 全体人员应自觉执行国家的法律、法规和集团的各项规章制度。 工作流程 帐务处理工作流程 货款收支工作流程 资金收支工作流程 主责人：出纳 上级主管：财务部经理 现金收入 取现金时，应根据业务需要，经财务部经理批准取款数额后，由出纳填写现金支票，分别由会计和财务部经理盖章，由出纳(乘车)去银行取款后，由会计填制记帐凭证，现金由出纳保管使用。 零星现金收入，根据相关部门开据的收款凭条，出纳审核无误后收款，由会计填制记帐凭证，出纳根据凭证记账；所收货款，必须由交款人与出纳员一道(乘车)存入银行后，开收据与下账（程序同零星现金收入）。 现金支出 （借款）借据，必须有主管领导签字，且须两人以上签名，由财务部经理同意，并写明去向、用途等，出纳方能借出。 日常报销：根据会计审核无误的付款凭证办理，由领取人签名后，出纳支付现金。 支票存入 存入支票、汇票等，出纳必须认真查清金额，填写是否准确、无误，然后填写进账单，分别由会计和财务部经理盖章后，由出纳存入银行。 支票使用 领取支票时，领取人要认真填写《付款请示单》，注明用途、金额、日期、单位名称，先交批复后，按支票使用登记簿登记，分别由会计和财务部经理盖章后，领取人领取支票，并签名。 不得填写开空头支票、远期支票。 电汇业务办理电汇、汇票、倒提等业务，应由主管经理同意，在各项请示、批复、手续完备后，由出纳填单与办理。 其它工作 出纳每月末必须做银行余额调节表，随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。 出纳每周必须做周报表，并写明领导签字一栏。 出纳每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符。 出纳应及时装订收、付款凭证，按时（每月一次）查小卖部电度表，以及工作服收退统计等工作。 材料会计工作流程 主责人：材料会计 上级主管：财务部经理 根据已签批的收、付、转凭证，由材料会计登记原、辅料、包装物、低值易耗品入库的数量、金额入帐。 根据业务需要，由材料会计，开具与佳木斯往来及食堂领用各种物品调拔单。 根据采购部经理签字，保管员开具的入库单，品控经理签字合格的质检单，及送货单位的送货单，由材料会计暂估原料及包装物数量入帐，待正式发票送达后，正式入帐。 由材料会计，每天汇总生产车间统计开具的原、辅料出库单，及返库碎肉、肚、筋的入库单。 根据车间开具的包装物出库单，由材料会计，每天分别汇总生产用包装、换包装、各部门领用包装物明细。 根据生产车间开具的出库单，由材料会计，每天汇总配料车间的出库和混合料入库，及辅料加工的出入单。 根据车间开具的，并有领用部门经理签字的低耗品出库单，由材料会计，每天分别汇总各部门领用各种低耗品明细。 根据4~7项，各种出库明细汇总，由材料会计，月底分别与所负责的保管员核对本月出库数量，再根据上月余额与本月入库，计算出平均单价，交于成本会计计算成本。 根据低耗出库明细，由材料会计，月底计算各部门领用费用。 由材料会计，根据凭证分别登记帐薄（出库、销帐）。 由材料会计，月底计算出余额，与保管员盘点表，分别核对库存数量，如出现不符，双方核查解