仓储管理办法N.doc

倉儲管理辦法 一、總則: 1.範圍: 凡供本公司營運、生產、包裝、修繕等用途所需之下列原、物料及成品之預算、進料、領料、退料、堆存、盤點、儲運管理等事項, 均適用本作業程序。 2.通則: (1) 本公司材料及成品之保管, 以集中於倉庫管理為原則。 (2) 本公司材料及成品之倉儲管理, 由管理部倉儲課負責。 (3) 本程序底下所指材料係指上述之原料及物料。 (4) 有關材料之採購與驗收, 請參閱本公司採購管理辦法。 (5) 材料之倉儲管理, 宜把握先進先出之原則, 以避免呆、廢料產生。 (6) 各種材料單價之計算, 均採用加權平均法。 (7) 各種材料之成本應包含原購價及運費、稅捐、檢驗等必要費用。 (8) 各項材料及成品應按其種類、名稱、單位、用途統一分類及編號, 務求一物一號, 並避免重複。有關材料及成品之分類及編號原則, 由倉儲部門會同會計部門及電腦部門人員辦理。 (9) 凡各種材料之採購、驗收、保管登記, 應指定專人負責辦理, 採購、驗收、保管、及料帳處理應分由不同的人擔任, 以收牽制功能, 成品之收發亦同。 (10) 成品之倉儲應與材料分開堆存, 其堆存區位應予編號區別, 以利管理。 (11) 材料之收發應憑權責主管簽章之「收料報告單」或「領(退)料單」, 成品之收發應憑權責主管簽章之「包裝入庫單」或「出貨單」始得辦理。 (12) 倉庫管理人員應與會計部門密切聯繫, 對於庫存帳與實際盤存量應隨時核對相互勾稽, 以免料帳不符。 (13) 材料或成品倉庫應隨時備妥經中央標準局檢驗合格之度量衡器具, 以免發生收發不符情形。 (14) 成品之儲存以批次管理為原則。 二、材料預算: 1.材料預算分為用料預算及購料預算兩種, 作為編訂公司年度總預算之資料。 2.用料預算由用料部門會同倉儲部門與生管人員就年度業務計劃所需之材料, 經彙總核准後送需求部門依請購作業流程辦理請購事宜。 3.原料之購料預算, 由生管部門與倉儲部門參酌生產計劃、庫存量與市場供需狀況來擬訂。 4.用料預算及購料預算係供作事先計劃與事後參考之用。用料預算由用料部門負責控制執行; 購料預算由請購部門負責控制執行。如有重大差異時, 應及時提出檢討報告。 5.倉儲部門對於各種經常性所需之材料, 應參照實際需要情形, 會同使用部門切實擬定最高及最低庫存量標準, 呈報權責主管核定後實施, 但每年得視實際情形修訂該項標準。 6.材料之安全存量原則上採逐項訂定, 成品則為接單生產。 三、收料作業: 1.收料作業包含材料入庫作業及成品入庫作業。 2.材料之入庫作業, 憑「收料報告單」辦理, 成品之入庫則憑「包裝入庫單」辦理。 3.材料入庫作業由倉儲部門依「請購詢價單」核對數量及規格。 4.材料驗收須檢查廠商送來之各種交貨證件、發票等是否齊全有無差誤。 5.置材料於待驗場地, 先核對數量、種類、外觀等是否和「請購詢價單」相符, 如有差異, 須立即說明, 必要時由採購人員洽請公證。 6.收料人員辦理收料作業時, 應核對入庫憑證有無經作業單位權責主管的核准簽章, 並核對品名、規格、數量是否相符, 如有不符, 應予拒收。 7.有必要時得洽請有關部門派員檢驗測試。 8.決定允收及拒收之標準和採取其他之補救措施。 9.驗收後, 倉儲課自留「收料報告單」第一聯, 第二聯交會計部門, 第三、四聯交採購部門請款作業。 10.若有缺損, 倉儲課應將有關資料轉送採購部門要求廠商賠償或向承運機構追賠以辦理內部報損手續。 11.倉儲部門對於尚未檢驗之原物料, 應特別予以標示, 避免和已檢驗之材料混雜一起。 13.收料人員於材料或成品入庫後, 應註明其儲存位置, 避免混雜, 並利收發作業。 14.成品及材料之儲存位置應依其種類、性質、體積、重量及流動性予以區劃,堆存時宜排列整齊, 以利領用及查點。 15.材料之儲存保管應依下列規定辦理: (1) 凡有危險易燃品, 應與其他材料分隔, 另設專區存放, 並標示危險品禁止煙火等警告標誌。 (2) 凡屬於儀器或貴重之材料, 應儲存於箱內, 並予加鎖。 (3) 材料儲存場所應保持清潔、乾燥, 以免材料受浸蝕而毀損。 (4) 倉庫內嚴禁攜入任何引火危險品及違禁品