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行政单位出纳工作总结 行政单位出纳，与企业、事业单位出纳工作一样。主 要工作内容包括：货币资金核算、往来结算、工资核算、 登记现金和银行存款日记账。 1.货币资金核算。日常工作内容有 1. 货币资金核算。 日常工作内容有: 办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关 现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭 证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必 须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方 可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收 讫”、“付讫”戳记。 办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支 票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必 须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规 定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。 逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票, 必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要 立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给 任何单位或个人办理结算。 认真登日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕 的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并 结出余额。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月 末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余 额调节相符。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银 行存款余额，不准签发空头支票。 保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有 价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银 行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条” 抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短 缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取 走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码 的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 保管有关印章，登记注销支票。岀纳人员所管的印 章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的 各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和 空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用 注销手续。 复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务 的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办 理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款 被拒付时，要通知有关部门及时处理。 2、往来结算。日常工作内容有： 办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项 的结算业务。 现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单 位和职工之间的款项结算;企业与外部单位不能办理转账手 续和个人之间的款项结算;低于结算起点的小额款项结算; 根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各 种应收、暂付款项,要及时催收结算 种应收、暂付款项, 要及时催收结算;应付, 暂收款项，要 抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付 账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用 金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销 手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销 手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款 项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、 应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制 度，加强管理及时清算。 核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以 外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账， 根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终 要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 3、工资核算。日常工作内容有： (1)执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计 划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的 支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥 发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。 审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人 数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代 扣款项(包括计算个人所得稅、住房基金、劳保基金、失业 保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工 资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人 员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款 人签名或盖章。发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表 附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号， 妥善保管。 负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组 成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要 求，编制有关工资总额报表。 4、登记现金日记账和银行存款日记账。定期核对库存、 与银行对账，编制银行存款余额调节表。 延伸阅读篇： 工作总结结构： 总结的正文 和其他应用文体一样，总结的正文也分为开头、主体、 结尾三部分，各部分均有其特定的内容。 1?开头 总结的开头主要用来概述基本情况。包括单位名称、 工作性质、主要任务、时代背景、指导思想