财务管理和传承法律服务方案-南京律师事务所.DOCVIP

南京司法行政工作简报 第7期 （公共法律服务产品专刊第52期） 南京市司法局办公室编 2016年2月25日 财务管理和传承法律服务方案 服务对象：各类高净值人士 一、需求分析 改革开放以来，中国经济获得蓬勃的发展，已经跃居世界第二大经济体。中国的发展也为中国富豪的产生创造了机会，尤其近几年来，中国高净值人士出现了爆发性增长。根据胡润百富榜《中国超高净值人群需求调研报告(2014-2015)》显示，2009年至2012年，高净值人群(指个人总资产，包括实物资产和金融资产，超过1 亿元人民币的人群)规模快速增长，每年增长比例均超过5%。截至2014年9月末，中国高净值人群约6.7万人，比上一年度增加了2500人。其中中国超高净值人群(指个人总资产，包括实物资产和金融资产，超过5 亿元人民币的人群)约1.7万人，总计资产规模约31万亿元，平均资产规模18.2亿元，资产规模上亿元的共6万人，超过千万的达到96万人。 随着国内高净值人群的不断增长，家族成员的经营管理、资产分配、继承和培养以及整个家族内衍生的各项法律需求的与日俱增。 因家族财富管理和传承法律服务全面且多样化，需要综合运用婚姻法、继承法、信托法、保险法等领域的知识，因此服务过程中自然出现了多个法律交叉。其中包括：婚姻家事法与信托法交叉，例如为家族企业设计信托架构时，要求律师不仅懂得婚姻家事法律，还需是信托法专家；婚姻家事法与公司法交叉，例如为企业主进行个人资产与家族企业资产隔离时，律师既要懂家事法律还要懂公司法；婚姻家事法与金融法交叉，财富保障是家族财富管理的首要目标，这个过程中自然少不了对金融了如指掌的金融法专家。 因此，在中国经济迈入到新常态，财富的分布趋于稳定的情况下，高净值人士对法律服务的需求大大提升。 二、服务内容 围绕家族财富管理和传承的四个主要目标：财富管理与传承、公司与股权治理、税务筹划及慈善事业，进行相应的法律服务： 　　1、实现资产隔离，保持财产信息私密，防止子孙挥霍，实现未成年抚养，关怀特殊人群并实现家族企业传承等是财富保护与代际传承。 2、公司与股权治理。设计适合家族企业特点的公司与股权治理结构，将企业主的个人资产与家族企业资产隔离。防范企业经营法律风险、刑事法律风险、借贷法律风险、家变法律风险。设计企业合理的海外上市规划与员工激励计划。 3、运用家族信托、保险、投资基金、离岸结构等工具进行资产规划，形成优化的税务架构，达到财富保值增值的作用。 4、对家族基金会及提供或寻找监护人提供法律服务。 5、在慈善事业规划过程中提供法律服务。 三、服务流程 （一）接受相关方委托，签订委托合同，组建律师团队，用合理时间对家族财富的情况进行全面了解，掌握收集相关资料。 （二）对家族财富的法律风险进行分析并归类。 （三）出具家族财富管理和传承的法律建议书。 （四）建立会商制度。根据工作要求，确定律师团队和相关方定期会议制度，汇报工作进度，征询意见。相关方有特别要求时，及时召开临时会议研讨。 （五）积极协调好会计、税务、信托、银行、基金等专业咨询等相关方面的工作，形成合力，为相关方建立切实可行的方案。 （六）对提供的法律服务进行跟踪。 （七）每项法律事务完成后进行资料归档并请相关方提出意见。 （八）当工作中出现新的问题时，及时提出调整及解决方法。 四、服务成效 （一）尽职调查报告。 （二）家族财富管理和传承方案规划。 （三）家族财富管理和传承的法律意见书。 （四）家族财富管理和传承的各类合同及法律文本。 （五）月度、季度、年度工作报告。 五、风险提示与防控建议 风险提示：创造财富、拥有财富、管理财富，是财富历史中一脉相承的命题。能否把创造的财富管理好和传承下去，打破“富不过三代”的魔咒，建立避免财富管理和传承的法律风险显得十分重要。 防控建议：家族财富管理和传承需要进行事先谋划，其涉及的法律关系十分复杂，应聘请各方面专业人士来解决，需要精通各方面法律的律师团队，税务、信托、银行、会计等专业人士形成合力。 六、研发团队信息 单位名称 北京市中银（南京）律师事务所 地 址 南京市龙蟠中路216号金城大厦8楼 研发团队 苏中文、李平、戴志群、董伟、朱强、钱锦斌、衡大勇、左迎春、雷平秀、张健、陈敏、陈亮、戴浩然、刘怡含、周祥卿、董海君、万吉、杨永青 项目负责人 苏中文 联系电话报送单位 南京市律协公共法律服务建设工作委员会 报：市委、市政府、市委政法委、省司法厅、省律协 发：局领导、局机关各部门、各区司法局、市律协 本期责任编辑：孙艳