2017年度区属企业退休人员生活补贴.docVIP

2017年度区属企业退休人员生活补贴 项目绩效评价报告 一、项目总体情况 （一）项目立项和实施依据、基本性质 根据福州市十二届政府2005年第44次常务会议的决定和福州市财政局、福州市劳动和社会保障局《关于市属国有、城镇集体企业退休人员发放生活补贴有关问题的通知》（榕劳险[2005]500号）规定精神，从2006年1月起我区将对区属国有、城镇集体企业2005年12月31日前退休的退休人员按照每人每月30元给予发放生活补贴，由社保管理中心代发。 （二）项目执行情况 2017年区财政安排区属企业退休人员生活补贴35万元，实据到位资金35万元，到位率100%，实际支出34.28万元，支出实现率97.94%，退休人员生活补贴通过银行按月社会化发放，每年做一次领取资格认证（生存证明），为了规范专项资金管理，强化责任意识，确保资金用好用实，我中心对资金使用情况及使用进度进行检查、督促，确保按计划及时完成项目任务。 二、项目绩效评价结论 （一）项目绩效自评得分及等级 项目绩效评价得分83.40分，等级为良好。 （二）项目期初绩效目标实现情况分析 本项目期初设置绩效目标5个，实际5个，具体情况如下： 1.投入-时效目标-目标完成率100%，实际完成100%。 2.投入-成本目标-预算执行率不低于100%，实际完成97.94%，未完成的原因是部份退休人员死亡而停止发放生活补贴。 3.产出-数量目标-申请发放人数972人，全年实际发放人数972人。 4.产出-质量目标-补助对象与与资金管理办法吻哈度100%，实际完成100%。 5.效益-服务对象满意度目标-企业退休人员满意度不低于99%，实际完成100%。 （三）项目实施过程中存在的问题 1.存在问题 一年只进行一次对符合发放对象的退休人员资格认证，可能会存在退休人员死亡后还在领取生活补贴，事后才追回资金。 2.改进建议 最好与公安系统及火葬系统信息共享，及时发现退休人员死亡情况。 （四）绩效评价指标得分具体分析 1.投入类共性指标分值18分，得分16.56分，其中： （1）时效情况-目标完成率 评分标准：分值6分，目标完成率A=目标实际完成数量/期初目标编制数量,得分为6×A。 实际情况：目标完成率=4个/5个=80%。 得分：6×80%=4.80分。 （2）支出情况-预算执行率 评分标准：分值6分，预算执行率B=当年预算对应的实际支出资金/当年度部门预算批复数×100%，B=100%时得6分，B﹤100%时得分为6×B 实际情况：预算执行率=34.28/35=97.94%。 得分：6×97.94%=5.88分。 （3）支出情况-资金使用率 评分标准：分值6分,资金使用率C=当年预算对应的实际支出资金/财政部门核定额度数，得分为6×C。 实际情况：资金使用率C =34.28/35=97.94%。 得分：6×97.94%=5.88分。 2.过程管理类共性指标分值46分，得分30.84分，其中： （1）绩效管理-预算绩效管理组织保障 评分标准：分值6分，主管部门成立以主要领导或分管领导为组长的预算绩效管理领导小组得3分；项目单位按财政部门年度评价方案要求成立评价工作组得3分。 实际情况：成立了预算绩效管理领导小组，组长为张华局长；成立了评价工作组，工作组成员均为正科以上或具备中级职称。 得分：3+3=6分。 （2）绩效管理-目标编制数量 评分标准：分值3分，……。 实际情况：期初编制5个绩效目标。 得分：3×0.5=1.50分。 （3）绩效管理-目标个性化程度 评分标准：分值5分，……。 实际情况：期初编制3个产出与效益类目标。 得分：3×0.5=1.5分。 （4）绩效管理-目标全面程度 评分标准：分值5分，……。 实际情况：期初编制三类5种目标。 得分：5/10×5=2.5分。 （5）绩效管理-目标完成质量 评分标准：分值6分，……， 实际情况：目标完成质量=（80%+97.94%+97.94% +100%+50%+30%+50%）/7=72.27%。 得分：6×72.27%=4.34分。 （6）项目管理-项目管理制度建全性 评分标准：分值2分，……， 本单位参照《福建省社保基金支出管理制度》制定了《企业退休人员生活补贴支出管理制度》，本项得2分。 3. 产出与效益36分，得36分。 （1）产出数量1项，6分，发放对象972人，实际发放不超过972人，与绩效目标值一致，得6分。 （2）产出质量1项，6分，100%通过银行代发退休生活补贴，与绩效目标值一致，得6分。 （3）产出质量又1项，6分，发放标准30元/人月，与绩效目标值一致，得6分。 （4）社会效益1项，6分，服务对象吻合度，无超标准超范围发放，与绩效目标值一致，得6分。 （5）可持续效益1项， 6分，期初绩效目标值：群体事件为0，无发