土地整治项目审计的方案.docxVIP

土地整治项目审计工作方案 项目名称 **********土地整治项目 ***********土地整治项目 ************ 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc519527409 一、项目名称 PAGEREF _Toc519527409 \h 3 HYPERLINK \l _Toc519527410 二、审计依据 PAGEREF _Toc519527410 \h 3 HYPERLINK \l _Toc519527411 三、审计内容 PAGEREF _Toc519527411 \h 4 HYPERLINK \l _Toc519527412 四、审计安排 PAGEREF _Toc519527412 \h 4 HYPERLINK \l _Toc519527413 五、审计实施 PAGEREF _Toc519527413 \h 6 HYPERLINK \l _Toc519527414 （一）、工程施工费和设备费审核 PAGEREF _Toc519527414 \h 6 HYPERLINK \l _Toc519527415 1、现场踏勘阶段 PAGEREF _Toc519527415 \h 6 HYPERLINK \l _Toc519527416 2、初步审计 PAGEREF _Toc519527416 \h 7 HYPERLINK \l _Toc519527417 3、核对定案 PAGEREF _Toc519527417 \h 8 HYPERLINK \l _Toc519527418 （二）、其他费用审核 PAGEREF _Toc519527418 \h 8 HYPERLINK \l _Toc519527419 （三）、出具报告 PAGEREF _Toc519527419 \h 9 HYPERLINK \l _Toc519527420 （四）、资料归档 PAGEREF _Toc519527420 \h 10 HYPERLINK \l _Toc519527421 六、人员安排 PAGEREF _Toc519527421 \h 10 HYPERLINK \l _Toc519527422 七、工作时间安排 PAGEREF _Toc519527422 \h 10 HYPERLINK \l _Toc519527423 八、其它 PAGEREF _Toc519527423 \h 11 ************** PAGE \* MERGEFORMAT10 土地整理项目竣工决算审计工作方案 为了保证审计工作质量，提高审计工作效率，根据《财政投资审计管理规定》、《江苏省省级土地整治专项资金管理办法》等要求，制定东台市富安镇上灶等村土地整治项目和唐洋镇郭砂等村等村土地整治项目审计工作实施方案。 一、项目名称 ********土地整治项目 ********土地整治项目 二、审计依据 1、预算批复文件和批复预算等 2、变更规划批复文件和变更规划 2、《江苏省省级土地整治专项资金管理办法》苏财规【2016】12号 3、江苏省财政厅、江苏省国土资源厅《关于加强省以上投资土地整治项目规划设计变更管理的通知》（苏国土资发[2012]430号） 4、《江苏省省以上投资土地整治项目管理办法》（苏国土资发[2014] 433号） 5、项目可行性研究报告，项目规划设计文本及图册； 6、项目工程招标文件、投标文件及项目施工合同； 7、项目工程结算书、竣工图纸及竣工资料、测量记录、竣工测绘报告、工程签证单、技术核定单、工程量计算书、单体工程验收书等； 8、相关实施资料、监理资料和竣工测量报告； 9、竣工财务决算报告； 10、会计账册（总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账）、凭证、报表等财务材料; 11、其它相关资料。 三、审计内容 1、项目组织实施及各项制度执行情况 2、项目建设任务完成情况 3、预算执行和变更情况 4、项目实施质量总体情况 5、资金到位和使用情况 6、工程施工费和设备购置的的审核 7、其他费用的审核 四、审计安排 进度安排：工作任务分三个阶段实施： 1、第一阶段：准备及预审阶段 1.1接到审计委托后，由公司指派项目负责人根据项目特点提出项目组成员方案经过批准后成立项目组。项目组如下图： 项目经理 　 　 　 　 　 　 　 造价审计负责人 财务审计负责人 　 　 　 　 　 现场审核负责人 内业审核负责人 1.2项目组到******国土资源局，查看所提供的审计资料、项目实际情况并及时收集整理项目审计资料。 1.2项目组与被****土地整理中心进行初步沟通，了解项目竣工结算的基本情况，并获得单