中洲公司财务管理制度.docVIP

管理制度 中洲公司财务管理制度 文 件 号 版 次 编 制 远卓管理顾问 审 核 批 准 共 页 日 期 2000．10. 日 期 日 期 生效日期 目 录 TOC \o 1-1 \h \z HYPERLINK \l _Toc498398710 1 目的、纲要及适用范围 PAGEREF _Toc498398710 \h 2 HYPERLINK \l _Toc498398711 2 业务的分类及组织设置 PAGEREF _Toc498398711 \h 3 HYPERLINK \l _Toc498398712 3 业务工作管理 PAGEREF _Toc498398712 \h 3 HYPERLINK \l _Toc498398713 4 客户管理 PAGEREF _Toc498398713 \h 5 HYPERLINK \l _Toc498398714 5 供应商管理 PAGEREF _Toc498398714 \h 8 HYPERLINK \l _Toc498398715 6 合作关系管理 PAGEREF _Toc498398715 \h 9 HYPERLINK \l _Toc498398716 7 应收帐款管理 PAGEREF _Toc498398716 \h 11 HYPERLINK \l _Toc498398717 8 单证管理 PAGEREF _Toc498398717 \h 12 HYPERLINK \l _Toc498398718 9 合同管理 PAGEREF _Toc498398718 \h 13 HYPERLINK \l _Toc498398719 10 业务用章管理 PAGEREF _Toc498398719 \h 14 HYPERLINK \l _Toc498398720 11 理赔处理 PAGEREF _Toc498398720 \h 14 HYPERLINK \l _Toc498398721 12 业务流程管理 PAGEREF _Toc498398721 \h 15 HYPERLINK \l _Toc498398722 13 附则 PAGEREF _Toc498398722 \h 15 目的、纲要及适用范围 为了规范中洲对外经济贸易有限公司及其下属各公司的财务管理，强化公司内部监控与协调机制，规范资金运作、提高使用效益，促进公司资产的保值、增值，特制定本制度。 本制度包括财务部门的分工与岗位设置、财务工作管理、会计管理、资金计划与财务预算、财务报告与财务分析、费用报销规定、资金使用规定、库存管理等内容。 本制度适用于中洲对外经济贸易有限公司及下属各公司。 本制度由公司***部门负责拟定，其解释权及修改权属***部门。 本制度从200 年 月 日起执行。 财务部门分工及岗位设置 公司财务部门按进口、出口、汽车、咨询业务进行专业划分工，并针对不同公司设立公司财务主管。 负责各项业务的财务人员应及时、规范地做好业务分类帐处理；各公司财务主管负责对公司总帐的处理及公司财务状况的分析与管理。负责某项业务财务人员与公司财务主管可由一人兼任。 出纳负责与银行的业务往来及相关帐务处理。各公司都应有独立的出纳，但可由一人兼任。 财务部经理督导财务人员作好相应的财务工作，并对各公司资金进行合理运作，负责各公司财务的整体状况。 业务工作管理 业务及业务资金计划 目的及意义 为了配合公司业务战略的推进，确保业务开展的前瞻性和有序性，加强公司相关部门间的协作与沟通，有效控制业务发展进程，并为业绩考评和工作总结提供科学的依据，公司业务部门需制定业务计划。 种类 业务计划分年度计划和月度计划两类。年度计划应在上年12月底前完成；月度计划应在上月 日前完成。 计划内容 包括业务范围、业务量、业务量分布情况、资金占用情况、毛利情况等，具体内容详见附录《业务计划表》、《业务资金表》。 计划撰写及提交程序： 每年 月 日及每月 日前，产品主管负责完成年度或月度业务计划和业务资金计划的撰写并提交部门经理审核； 月 日及每月 日前，部门经理汇总主管提交的计划后进行部门内平衡、调整，并制定部门年度/月度业务计划，向总经理提交； 总经理对各部门计划进行审核，提出调整意见。 月 日及每月 前，部门经理完成调整，报总经理审定； 计划经总经理同意后，由业务部经理负责业务的实施，同时业务资金计划交财务部制定公司资金计划。（详见《制定资金计划》程序文件） 工作计划及执行汇报 目的 为了配合业务计划的实施，加强工作管理的规范性，有效控制工作进度与质量，为相关领导进行工作指导或检查提供依据，各位员工均需制定工作计划