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江苏通用科技股份有限公司 非公开发行股票申请文件 反馈意见的回复 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 二○一八年八月 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 中信建投证券股份有限公司（以下简称 “中信建投证券”或“保荐机构”） 作为江苏通用科技股份有限公司（以下简称 “通用股份”、“发行人”或“公司”） 非公开发行股票项目的保荐机构，已于2018 年7 月9 日收到贵会下发的《中国 证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（180814 号）及《关于江苏通用 科技股份有限公司非公开发行股票申请文件的反馈意见》。中信建投证券协调发 行人以及江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计 师”）、北京市金杜律师事务所 （以下简称“发行人律师”）等相关中介机构，对 反馈意见回复如下： 注：本反馈意见回复中简称与尽职调查报告中的简称具有相同含义，涉及对 尽职调查报告修改的内容以楷体加粗标明，篇幅过多的引用为避免重复以省略号 替代。 一、重点问题 1、根据申请文件，申请人接受控股股东全资子公司红豆集团财务有限公司 （以下简称“财务公司”）的金融服务。请申请人披露： （1）财务公司的审批设立情况及历史沿革，报告期内经营及资金使用是否 合规，上市公司在财务公司的日均存款余额是否高于日均贷款余额，是否存在 潜在风险，上市公司是否明确约定在财务公司存款每日余额的最高限额； （2 ）控股股东内部是否存在将下属公司（包括申请人）闲置资金强行划入 财务公司的要求，申请人是否执行该项政策，是否符合上市公司相关监管政策； （3 ）申请人是否建立系统的资金风险防范制度和相关内部控制制度，是否 对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估，并制订相关的风险控制措 施，财务公司及申请人控股股东是否对上市公司的资金安全做出承诺并披露； （4 ）报告期内申请人与财务公司的业务开展情况、申请人相关决策程序和 信息披露情况，上述业务是否构成资金违规占用； （5 ）报告期内财务公司的客户占比及存款来源情况； 2 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 （6 ）未来募集资金专户管理是否由财务公司实施，是否符合相关规定。 请保荐机构、会计师及申请人律师对上述事项进行核查，并对控股股东是 否存在占用上市公司资金的情形发表核查意见。 回复： 一、财务公司的审批设立情况及历史沿革，报告期内经营及资金使用是否 合规，上市公司在财务公司的日均存款余额是否高于日均贷款余额，是否存在 潜在风险，上市公司是否明确约定在财务公司存款每日余额的最高限额 （一）财务公司的审批设立情况及历史沿革 1、基本情况 截至本回复出具日，财务公司基本情况如下： 名称 红豆集团财务有限公司 住所 无锡市锡山区东港镇锡港东路2 号 法定代表人 周海燕 注册资本 70,000.00 万元 公司类型 有限责任公司 营业期限 自2008 年11 月17 日至无固定期限 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代 理业务；协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理 业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及 委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之 经营范围 间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单 位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借;