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2020年中级经济法知识点3 单选题 1、目前，上海证券交易所实行标准券制度的债券质押式回购有（）个品种。 A．4 B．8 C．9 D．11 单选题 2、证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为()。 A．基本风险和非基本风险 B．系统风险和非系统风险 C．证券自营业务风险和证券经纪业务风险 D．信用交易风险、交易差错风险、系统保障风险和其他风险 单选题 3、法规是经济法的重要渊源，其制定机关是()。 A．全国人民代表大会 B．国务院 C．全国人民代表大会常务委员会 D．立法机关 单选题 4、某股份有限公司申请公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是()。 A．净资产为人民币5000万元 B．累计债券余额是公司净资产的50% C．最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息 D．筹集的资金投向符合国家产业政策 单选题 5、《上海证券交易所债券交易实施细则》规定，债券质押式回购交易实行国债回购交易按()进行申报，企业债回购交易按()进行申报。 A．席位，席位 B．证券账户，证券账户 C．席位，证券账户 D．证券账户，席位 单选题 6、()是指经核准的基金份额在基金合同期限内不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。 A．契约型基金 B．公司型基金 C．封闭式基金 D．开放式基金 单选题 7、根据证券法律制度的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到一定比例时，应在该事实发生之日起3日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知发行人并予以公告，该一定比例为()。 A．30% B．20% C．10% D．5% 单选题 8、对生产性的外资企业在筹办期内取得的非生产性经营收入，其所得税的税务处理是()。 A．不缴纳所得税 B．作为企业当期所得缴纳所得税 C．减半征收所得税 D．作为计算减免税优惠期的获利年度 单选题 9、()标志着我国全国性基金市场的诞生。 A．中国人民银行批准金信基金在上海证券交易所上市 B．中国人民银行批准金信基金在深圳证券交易所上市 C．中国人民银行批准淄博基金在上海证券交易所上市 D．中国人民银行批准淄博基金在深圳证券交易所上市 单选题 10、()是最重要的证券交易市场，它为买卖双方提供了一个公开进行交易的场所，使投资者能够自由地把资金投资于证券，或将所持有的证券自由转让，以取得现金或转投资于其他证券。 A．证券交易所 B．场外交易所 C．一级市场 D．二级市场 单选题 11、假设某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为（）。 A．5.6% B．5.2% C．4.7% D．5% 单选题 12、目前，我国开放式基金的认购渠道不包括()。 A．基金管理人直销中心 B．证券交易所 C．证券公司 D．商业银行 单选题 13、根据《中华人民共和国证券法》，我国的证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。我国现有的两家证券交易所在()。 A．上海和深圳 B．上海和北京 C．北京和深圳 D．上海和天津 单选题 14、以下不属于场外交易市场主要功能的是()。 A．证券交易所的必要补充 B．是证券发行的主要场所 C．及时准确地传递上市公司的财务状况 D．为按照有关法规公开发行而又不能或一时不能到证券交易所上市交易的股票提供了流通转让的场所 单选题 15、A注册会计师是N公司2005年度会计报表审计的外勤审计负责人，在审计过程中，需对负责期后事项审计的助理人员提出的相关问题予以解答。请代为做出正确的专业判断。 在资产负债表至财务会计报告批准报出日之间发生的下列事项中，()属于N公司资产负债表日后调整事项。 A．新证据表明资产负债表日对长期建造合同应计收益的估计存在重大误差 B．自然灾害导致资产重大损失 C．计划对资产负债表日存有的债务进行债务重组 D．外汇汇率发生较大变动 单选题 16、证券交易所上市证券的清算和交收由证券登记结算公司集中完成，（）作为中央对手方，与证券公司之间完成证券和资金的净额结算。 A．证券登记结算公司 B．客户 C．证券交易所 D．存管银行 单选题 17、商业银行贷款业务按照()可以分为个人贷款和公司贷款。 A．贷款额度 B．还款方式 C．主体类型 D．担保方式 单选题 18、指数型ETF能否发行成功与（）的选择有密切关系。 A．证券交易所 B．基础指数 C．受托人 D．投资者 单选题 19、在我国，证券公司要取得交易席位，应向()提出申请。 A．证券登记结算机构 B．证券交易所 C．中国证监会 D．证券业协会 单选题 20、ABC会计师事务所的A注册会计师负责