工程竣工决算审计底稿模板.doc

PAGE 1 PAGE 18 工作底稿目录总表 一、工作底稿总目录 被审核单位名称 报告编号 序号 索引号 底稿类别 是否适用 档案册号 备注 1 A 综合类工作底稿 2 B 业务类工作底稿 3 C 备查类工作底稿 注：“档案册号格式”为X/Y， Y表示共Y册（不含永久性档案，永久性档案单独装订），X表示第X册。 二、报告意见类型 1.标准意见 2.强调段无保留意见 3.保留意见 4.无法表示意见 5.否定意见 6.其他 三、项目组主要成员表 职 别 姓 名 简 签 职 别 姓 名 简 签 项目负责合伙人如为特普名义出具报告，此栏填写“陈永宏 如为特普名义出具报告，此栏填写“陈永宏“（报告第一签字人） 负责经理 质量控制复核人 外勤主管 其他成员： 姓 名 简 签简签栏一律为成员手签，打印无效 简签栏一律为成员手签，打印无效 姓 名 简 签 姓 名 简 签 四、底稿移交记录 移交人： 验收人： 接交人： 综合类工作底稿目录 被审核单位名称： 报告文号 序号 项目名称 索引号 存本册以下未填写项均根据项目具体情况填写“是 以下未填写项均根据项目具体情况填写“是” 或 保留空白。 1 工程竣工决算审核报告 AA 是填写“是 填写“是”的，为必须要有资料。其中AA、AB待报告出具后放入。 2 审核后工程竣工决算报表 AB 是 3 审计调整分录汇总表或审计调整事项说明 AC 4 审核前工程竣工决算报告 AD 5 业务项目管理控制流转表 AE 是此流转表报告出具环节使用，随报告一起流转。编制底稿时不必打印。 此流转表报告出具环节使用，随报告一起流转。编制底稿时不必打印。 6 业务报告修订（补充）审批单 AE-1 7 竣工决算审核控制表 AF 是 8 工程竣工决算审核业务约定书 AG 是 9 业务承接评价表 AG-1 是合同签订相关底稿，如为我部门签订，需有此项底稿；如合同为工程部门签订，不需编此底稿。 合同签订相关底稿，如为我部门签订，需有此项底稿；如合同为工程部门签订，不需编此底稿。 10 工程竣工决算审核计划 AH 是 11 客户及建设项目评价表 AH-1 是 12 工程竣工决算审核总结 AI 是 13 管理当局声明书 AJ 是 14 与被审核单位沟通函 AK 是 15 工程竣工决算审核资料清单 AL 是 业务项目管理控制流转表 索引号： 企业名称： 业务类别/风险级别： / 业务部门： 经办人联系电话： 经办人签名： 质量控制复核人签名： 质监与技术支持部签名： 翻译专人核对签名： 管理咨询专项复核签名： 税务专项复核签名： IT专项复核签名： 报告打印（1）签名： 校对及修改（1）签名： 报告打印（2）签名： 校对及修改（2）签名： 报告打印（3）签名： 校对及修改（3）签名： 报告所需附件：营业执照（√） 证券期货资格证书（ ） 事务所执业证书（ ） 司法签定证书（ ） 签字注师证书（ ） 签字注师姓名（ / ） 贴防伪标识签名： 复印与装订（1）签名： 复印与装订（2）签名： 项目信息表登记签名： 报告签发签名： 盖人名章签名： 项目信息表审核签名： 盖公章签名： 领取报告签名： 业务报告编号 序号 业务报告名称 份数 编号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 《业务项目管理控制流转表》编制说明： 1、本说明仅供业务人员整理工作底稿之用，无需打印存档。 2、每一步骤执行人必须在认真执行各项程序、所有问题均已解决后用钢笔或签字笔签署姓名；在“报告签发”和“盖公章”之前应分别完成本栏之前的程序。项目组内部有关批准程序不在本流转表中反映。 3、“企业名称”和“业务类别/风险级别”由经办人按如下要求填写： （1）企业名称填写报告收件人全称，委托人与被审计单位不一致的填写被审计单位名称。 （2）“业务类别”按业务项目的主报告类别填写“审计”、“审阅”、“审核”、“司法会计鉴定”、“咨询”、“监管文书”之一（前述分类已与中国注册会计师执业准则和业规201号《业务报告模板》的分类一致）；“风险级别”填写按业规102号确定的本项目风险级别的字母A、B、C。 4、“业务部门”、“联系电话”：由经办人员分别填写本项目的项目负责合伙人所在的业务部门和经办人的所内分机号码或手机号码。 5、“经办人签名”：经办人是指项目负责经理委派的办理业务报告流转程序的人员；在本表的前述项目全部填写完成后由其本人签署。 6、业务报告编号由经办人按照编号规则填写，质监与技术支持部门负责审核。在本表下方“编号”栏内填写编号，同时在“业务报告名称”栏填写业务报告的标题