加强我国商业银行内控管理问题研究-金融学专业论文.docxVIP

河北大学 学位论文独创性声明 3人郑llOt\ I ]:所h\ 远的学位论文 ，是本人在导师指导干过行的研究工作 交取得的 3 研究成果.尽找所知.除 rt中将别加以标注和致谢的地 方外 ，论t中?、包fr H叫贸匀的研究成 .也小ú!. 为京市河北人守 1t tt 他我育机构的学位矿、 . 一 JfJ l1的忖料.与:民 IIIJ 1 11:的111J ， 对-f:研究所做的任何击献均 已在论 飞中 it:了明确的 、 i1 啊·斗在名: U JUj: /t. (三句:二三_}j_立一n 位论文使用 明 n.It人 γ(J 飞(啦!旧、 i也川\;F个了解训- U n .I t 人 γ(J 飞(啦!旧、 i也川 \;F 个了解训 叫 n、长IIH!!川人 自1 1I 11立 lliw 11 本 人 为加川l叶川1扫巾川1川扒川川ì山川1，川 保护知识产权声明 à 、…. I J5哝咳及\峪豆 \ .学悦文 址以找个川H圳l川州ji削们(帧问 ι 〉川l与川川叫忖丑f忖川圳卅州? \ .  |川 阳阳f书!叫 在q究1竹f1宇作:及耳取f书何!吁 的 1)d沂研1究j成品 J织4ι;扯A {尘l汁1扣圳付11Ij上J北-ι1|比七 火〈学所t捉足供的研究经#搜费t支.导 1功州市111帅J 的叨研f 咒纤约.货7负íU!.助H:元.d￥ 在q 成的。本人亢个 I fOltJt-严格遵守中华人民共和 l因为保护知识产机所制定的各项 rlJlt 、行 政法规以及河北大学的相关规定。 本人卢刚J 如下:本论文的成果归河北大学所有，未经征得指导教师和河北大学的 t l面同意和l授权，本人保证不以任何形式公开和传播科研成果和科研工作内容。如果连反 本卢明，本人 lt?/hl 展1E!相应法律武任。 声明人: J\\\l 门期:兰!艺年」主月工一日 名z 忐萨创飞，斗1\ ， Ll采A 比 / 11 JUJ: 旦旦uζJ1一门 IJ 师J: 7 DI)C ::_R::J]_f_ H I I 摘 要 摘 要 商业银行内控管理创新的涵义很广，既包括自身内部管理方法和技术等内容的创 新，也包括从外部引进管理方法和技术的消化和吸收，而内控管理创新作用发挥与否的 关键取决于创新的能力和创新成果的转化应用速度和效果。商业银行进行内控管理创新 是通过制定并实施系统化的政策、程序和方案而对风险进行有效的识别、评估和控制， 从经济学的角度看，通过最小的耗费来防范风险的发生或者把风险损失降低到最低程 度，达到最大的安全保障，从而实现银行的经营价值。因此，商业银行的内控管理及其 创新与自身经营价值的实现在二者之间有着密切的、不可分割的联系，前者为后者构筑 基础平台，后者的实现则依赖于前者的有效实施。内控管理是商业银行提高核心竞争力 的重要手段，关系到商业银行的生存与发展，是防范和化解金融风险的关键措施，也是 实现各项经营目标的基本保障。近年来，一些商业银行大案要案频发，很大程度上是因 为内控管理失控，制度建设、制度执行和制度保障三大系统相互制衡出现偏差。随着银 行内外部监管部门监管力度不断加大，使各商业银行充分认识到了合规风险管理的重要 性，合规风险意味着商业银行如不遵循法律、规则和准则就有可能遭受法律制裁、监管 处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。多年来金融行业各类案件屡犯不止，仔细分析 每一个案件，不难看出所有发生的案件背后都存在同一个特点，那就是合规建设乏力, 不能有效地识别、控制风险。本文在论述商业银行内控管理工作内涵的同时，以某银行 部分业务领域的实际运行为例，提出了内控管理所要达到的效果、存在的问题及解决问 题的相关工作措施。 关键词 商业银行 内控管理 稳健经营 合规 II II Abstract Abstract The innovation of bank internal control management has wide meanings, which include not only the innovations of the internal management approaches and technology, but also the digestion and absorption of the introduced ones. However, whether the innovation works entirely depends on the time speed and effect on the transformation and application of its abilities and achievements. The definition of