北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司与北大方正集团财务.PDF

北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司 与北大方正集团财务有限公司 关联存、贷款等金融业务的风险评估报告 按照深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公司关联存贷款等金融 业务的信息披露》的要求，通过查验北大方正集团财务有限公司（以下简称 “财 务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅资产负债 表、损益表、现金流量表等财务报表，对财务公司与财务报表相关的资金、信贷、 投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况 报告如下： 一、财务公司基本情况 北大方正集团财务有限公司是经中国银行业监督管理委员会银监复 [2010]427号文件批准成立的非银行金融机构。2010年9月14日领取《金融许可证》 （机构编码：L0114H211000001），2010年9月17日取得《企业法人营业执照》（注 册号：110000013241657）。 财务公司注册资本200,000.00万元，其中：北大方正集团有限公司出资人民 币100,000万元，占注册资本的50%；方正产业控股有限公司出资人民币85,000 万元，占注册资本的42.5%；方正科技集团股份有限公司出资人民币15,000万元， 占注册资本的7.5%。财务公司法定代表人：余丽，注册及营业地：北京市海淀区 成府路298号方正大厦9层。 财务公司经营范围：对成员单位提供财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨 询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对 成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理 票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设 计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经 中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 1 二、内部控制的基本情况 (一) 控制环境 财务公司已按照《北大方正集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、 董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任 进行了明确规定。该公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合 理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提 条件。该公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了公 司组织结构。 决策系统包括股东会、董事会及其下设的风险管理委员会。执行系统包括高 级管理层及其下属审贷委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事会和直 接向董事会负责的风险控制部门和审计合规部门。 财务公司组织构架图如下： 董事会：负责制定财务公司的总体经营战略和重大政策，保证该公司建立并 实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检 查、评价执行情况；负责确保财务公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高 级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。 2 监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会 及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长 及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行。 总经理：负责执行董事会决策；制定财务公司的具体规章；负责建立识别、 计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部 控制的各项职责得到有效履行。 风险管理委员会：财务公司董事会下设风险管理委员会, 对董事会负责。风 险管理委员会是财务公司全面风险管理的最高决策机构。制定财务公司风险管理 的总政策和风险偏好。确保对风险进行事前防范和事中控制，并对财务公司跨部 门的重大风险管理与内部控制事项协调处理。风险管理委员会由公司董事会成员 及公司高管层组成；其日常工作由风险管理部负责。 审贷委员会：对总经理负责，对信贷业务的有关工作制度和工作程序进行审 批决策；对信贷业务部申报的信贷业务和其他业务进行审批决策；对资产分类工 作结果进行最终审批；对不良资产的责任认定工作进行审批决策；对不良资产的 管理和处置进行决策。信贷审批委员会由公司总经理、副总经理、及相关业务部 门负责人组成，日常办事机构在风险管理部。 业务部门：财务公司的信贷、资金、结算、财务、信息等业务部门包含了