金融刑法的建设与发展.docxVIP

　　本文作者林安民博士生工作单位上海金融学院法律系上世纪九十年代我国金融市场开始重建后，金融犯罪活跃起来。 　　而金融市场的不成熟以及金融手段的日益更新，使得新型金融犯罪不断出现。 　　这些不断涌现的新型金融犯罪，成为阻碍金融市场进一步发展的绊脚石。 　　为此，本文拟从新型金融犯罪的预防与打击的角度谈谈我国金融犯罪的立法及其完善，特别是我国金融刑法体系的构建与发展。 　　一、新型金融犯罪的活跃与金融刑法的发展货币是金融系统最为基本的工具，货币犯罪也成为我国最传统的金融犯罪。 　　早在秦朝的《金币律》就规定了货币犯罪，而新中国成立不久就于1951年通过《妨害国家货币治罪暂行条例》以打击货币犯罪。 　　但即使是这一传统的货币犯罪，在近十多年也不断开始出现新的变化，衍生出新型犯罪；如变造货币罪以及持有、使用假币罪就是在1997年的刑法典中才第一次规定的。 　　而证券、期货、金融票证等领域内则出现更大的变化，新型犯罪的出现更为频繁，并且不断翻新；如妨害信用卡管理罪以及骗取贷款、票据承兑、金融票证罪等则分别是在2005年和2006年的修正案中第一次得到规定，再如操纵证券、期货市场罪就是在2006年由原先的操纵证券、期货交易价格罪修改过来。 　　1979年的刑法典中规定的金融犯罪仅有伪造国家货币罪，贩运伪造的国家货币罪，伪造支票、股票或者其他有价证券罪这三类；此后，在1988年的《关于惩治走私罪的补充规定》中新规定了逃汇罪。 　　总体而言，在上世纪80年代中期之前，由于金融市场尚未开放，金融犯罪变化不大，危害性不大。 　　但随后，金融犯罪伴着金融市场的汹涌澎湃而成为经济发展中的毒瘤。 　　据统计，1985至1987年3年间，金融系统共查处经济犯罪案10000余件；1989到1990年，金融系统立案侦查的经济案件上升到了15000多件；1991年前10个月，金融系统发现的仅涉及金额在100万以上的经济案件就达50多起，其中1000万元以上的特大案件就12起；1995年金融诈骗案件在整个诈骗案件中的比例由过去的10上升到20-30，有的地方则达到50。 　　金融犯罪数量的增长与社会危害性的突出，使得立法者决定通过立法加大对金融违法犯罪的预防与惩治，特别是加大对新型金融违法犯罪的规定。 　　全国人大常委会在1995年2月通过《关于惩治违反公司法的犯罪的决定》，增设了擅自发行股票、公司企业债券罪。 　　同年3月又通过《中华人民共和国中国人民银行法》，明确规定对于出售伪造的人民币的，依法追究刑事责任；对于变造人民币，出售变造的人民币，购买伪造、变造的人民币，持有、使用伪造、变造的人民币等行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 　　5月则又通过《中华人民共和国商业银行法》，明确规定了对于擅自设立商业银行，非法吸收公众存款，伪造、变造、转让商业银行经营许可证等行为，依法追究刑事责任；对于擅自发行金融债券，违法向关系人发放贷款，贷款诈骗等行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 　　同时，还通过了《中华人民共和国票据法》，规定对于票据欺诈包括伪造、变造票据和票据诈骗，依法追究刑事责任。 　　6月通过了《中华人民共和国保险法》，规定对于保险公司工作人员的骗取保险金，擅自设立保险公司或非法从事商业保险业务的，依法追究刑事责任；对于保险诈骗，保险公司及其工作人员欺骗投保人、被保险人或受益人的，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 　　上述金融法只对相关新型金融犯罪的构成要件做出了规定，但在立法上并没有解决这些新型金融犯罪的刑事责任。 　　为了使这些新型金融违法犯罪行为能够得到预防与惩治，全国人大在同年6月通过了《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》，以单行刑法的方式比较系统完整地规定了金融犯罪内容，并具体地规定出售、购买假币罪，金融机构工作人员购买或以伪造的货金融刑法体系的构建与发展林安民博士生币换取货币罪，持有、使用伪造的货币罪，变造货币罪，擅自设立金融机构罪，伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪，非法吸收公众存款罪，集资诈骗罪，违法向关系人发放贷款罪，违法发放贷款罪，贷款诈骗罪，伪造、变造金融票证罪，金融票据诈骗罪，金融凭证诈骗罪，信用证诈骗罪，信用卡诈骗罪，违法出具金融票证罪，保险诈骗罪等。 　　至此，刑法中的金融犯罪涉及货币、证券、金融机构经营管理、信贷管理、金融票证、外汇和金融诈骗等，使我国金融刑法体系初步形成。 　　1997年修订的刑法典，把原有刑法典、单行刑法和附属刑法中规定的金融犯罪统一集中规定于刑法典第三章的第四节和第五节；同时，为了进一步惩治衍生出的新型金融犯罪，又新规定了高利转贷罪，用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪，对违法票据承兑、付款、保证罪，内幕交易、泄露内幕信息罪，编造并传播证券交易虚假信息罪，诱骗投资者买卖证券罪和操纵证券交易价格罪，洗钱罪，有