商业银行经营学5.ppt

商业银行经营学 主讲：毛莹 第五章 贷款业务 第一节 贷款种类和政策 第二节 贷款定价 第三节 几种贷款业务的要点 第四节 贷款风险管理 第五节 贷款管理制度 第一节 贷款种类和政策 银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 一、贷款种类 （一）期限 活期 短期 （0，1] 定期 中期 （1，5] 长期 5年以上 透支 （二）保障条件 信用贷款 一般保证 保证贷款 连带责任 担保贷款 抵押贷款 质押贷款 票据贴现 （三）贷款用途 工业贷款 商业贷款 对象 农业贷款 科技贷款 消费贷款 流动资金贷款 具体用途 固定资金贷款 （四）偿还方式 一次性偿还贷款 分期偿还贷款 （五）贷款质量 五级分类法 正常贷款——“一切情况正常”——损失概率为0 关注贷款——“潜在损失”——损失概率不超过5％ 次级贷款——“明显缺陷”—— 损失概率30％－50％ 可疑贷款——“明显缺陷且有较大损失”—— 损失概率50—75％ 损失贷款——“全部或绝大部分损失”—— 损失概率75％－100％ 次级、可疑、损失贷款为不良贷款 以前的四级分类法——“一逾两呆” 1、正常贷款 2、逾期贷款：系指贷款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆账贷款）。 3、呆滞贷款：系指按财政部有关规定，逾期(含展期后到期)超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款(不含呆账贷款)。? 4、呆账贷款：系指按财政部有关规定列为呆账的贷款。 （六）自主程度 1、自营贷款：系指货款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由代款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 2、委托贷款：系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 3、特定贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 二、贷款政策 是指商业银行指导和规范贷款业务、受理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 1、贷款业务发展战略 2、贷款工作规程及权限划分 “审贷分离” 3、贷款的规模和比例控制 （1）贷款／存款比率——≤75％ （2）资本充足率——≥8％ （3）单个企业贷款比率——不超过资本金的10％；最大10家不超过50％ （4）中长期贷款比率 4、贷款种类和地区 5、贷款的担保 6、贷款定价 7、贷款档案管理 8、日常管理和催收制度 9、不良贷款管理 三、贷款程序 1、贷款申请 2、贷款调查 3、信用评估 4、贷款审批 5、借款合同签订和担保 6、贷款发放 7、贷款检查 8、贷款收回 第二节 贷款定价 一、贷款定价原则 （一）利润最大化原则 （二）扩大市场份额原则 （三）保证贷款安全原则 （四）维护银行形象原则 二、贷款价格的形成 （一）贷款利率 （二）贷款承诺费 （三）补偿余额 （四）隐含价格 贷款承诺费案例 假如企业周转信贷额为1000万元，承诺费率为0.4%。1月1日从银行借入500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率为8％，则企业本年度末向银行支付的利息=500×8%+300×8%×5／12=50万元； 承诺费=200×0.4％+300×0.4％×7／12 =0.8+0.7=1.5万元。 补偿余额案例 某企业按年利率4.5%向银行借款200万元，银行要求保留10%的补偿性余额，则该项贷款的实际利率为多少？ 实际利率 = 4.5%÷（1-10％）×100% = 5% 实际利率＝年利息/实际可用借款 ＝名义利率/（1-补偿性余额比率） 三、影响贷款定价的因素 （一）资金成本（边际成本） （二）贷款风险程度 （三）贷款费用 （四）借款人的信用及与